第一部分  景东彝族自治县特殊教育学校概况
   一、主要职能职责
   二、部门基本情况
   第二部分  2018年度部门决算表
   一、收入支出决算总表
   二、收入决算表
   三、支出决算表
   四、财政拨款收入支出决算总表
   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
   八、财政专户管理资金收入支出决算表
   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
   第三部分  2018年度部门决算情况说明
   一、收入决算情况说明
   二、支出决算情况说明
   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
   一、机关运行经费支出情况
   二、国有资产占有情况
   三、政府采购支出情况
   四、部门绩效自评情况
   （一）项目支出概况
   （二）项目支出绩效自评
   （三）项目绩效目标管理
   （四）2018部门整体支出绩效自评报告
   （五）部门整体支出绩效自评表
   五、其他重要事项情况说明
   第五部分  名词解释
 
   
一、主要职能职责
（一）主要职能职责
主要承担全县“三残”适龄儿童及少年教育教学和康复训练工作。
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年重点工作任务是认真执行贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，让“三残”适龄儿童及青年得到更好的康复训练，为每个学生继续学习及生活打好基础 。
 
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别景东彝族自治县特殊教育学校（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
景东彝族自治县特殊教育学校2018年年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员18人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  
一、收入决算情况说明
景东彝族自治县特殊教育学校2018年度收入合计5,683,745.25元。其中：财政拨款收入4,533,190.50元，占总收入的79.76%；上级补助收入0，占总收入的0%；事业收入0，占总收入的0%；经营收入0，占总收入的0%；附属单位缴款收入0，占总收入的0%；其他收入1,150,554.75元，占总收入的20.24%。与上年对比人员增加较大，主要原因学生人数增加和工资调增，所以收入增加。
二、支出决算情况说明
景东彝族自治县特殊教育学校2018年度支出合计6,015,143.00元。其中：基本支出4,865,143.00元，占总支出的80.88％；项目支出1,150,000.00元，占总支出的19.12％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比人员增加较大，主要原因学生人数增加和工资调增，所以支出增加。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县特殊教育学校正常运转的日常支出1,237,214.30元。与上年对比人员增加较大，主要原因学生人数增加和工资调增、临时工增加、所以支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的74.57％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的25.43％。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,150,000.00元。与上年对比增加100%,主要原因分析支付教学楼尾款。具体项目开支及开展工作情况教学楼完工已审计验收，支付尾款。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县特殊教育学校2018年度一般公共预算财政拨款支出4,865,143.00元,占本年支出合计的80.88%。与上年对比一般公共预算财政拨款支出增加,主要原因分析学生人数增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出3,002.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。 主要用于退休人员的住房补贴烤烟生产奖励金 
  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  5.教育（类）支出4,041,981.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.08%。主要用于学校的教学日常工作 的运转和教师工资发放等
  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  8.社会保障和就业（类）支出336,769.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.92%。 主要用于教职工的社会保障等相关支出。     
  9.医疗卫生与计划生育（类）支出273,040.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.61%。     主要用于教职工的社会保障等相关支出。  
  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  11.城乡社区（类）支出210,350.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.32%。   主要用于教职工的社会保障等相关支出。    
  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。       
  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县特殊教育学校2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算；公务接待费支出决算为0元，完成预算。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数一样。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加/减少0元，增长/下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与2017年一样为0。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。0
2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：
公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出0元。其中：
国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  
一、机关运行经费支出情况
景东彝族自治县特殊教育学校2018年机关运行经费支出0元。 
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，景东彝族自治县特殊教育学校资产总额9,270,490.39元，其中，流动资产50,775.36元，固定资产9,219,715.03元，（减）累计折旧及减值准备0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，（减）累计摊销0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加809,189.99元，其中固定资产增加1,140,587.74元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	9,270,490.39	50,775.36		6,944,104.62	0	0			2,275,610.41		0	0	0		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额596100元，其中：政府采购货物支出596100元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额596100元，占政府采购支出总额的100%。
财政性资金采购支出总额596100元，其中：政府采购货物支出596100元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元；非财政性资金采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见以下附表（附表10—附表14）。

项目名称	景财预{2018}51号教学楼、学生食堂及学生宿舍楼
基础信息	项目分管科（股）室（单位）		景东县教育体育局
	项目分管科（股）室（单位）负责人		景东县教育体育局校建建办	应勇勇
（一）项目基本情况	起始时间		2018年1月1日		截止时间	2018年12月31日
	预算安排资金（元）				实际到位资金（元）
	中央财政				中央财政
	省级财政				省级财政
	市级财政				市级财政
	县级财政				县级财政	1,150,000.00
	部门自筹及其他				部门自筹及其他
（二）项目支出明细	支出内容			预算支出数		实际支出数
	教学楼、学生食堂及学生宿舍楼工程尾款款（2017年第一批债券置换）					1,150,000.00
（三）项目管理	1.项目实施主体	景东彝族自治县凯达建筑工程有限公司
	2.保障措施	遵守政策法规、严格控制各项费用开支，抓好内部成本核算，降低成本投入。
	3.资金安排程序	按项目管理财政专项资金，主管部门将项目计划和资金分配方案送同级财政部门，并附项目立项批复、相关依据及情况说明。

 

一级指标	二级指标	三级级指标	指标值（项目绩效目标预计完成情况）	执行完毕绩效指标	上年绩效指标完成情况	绩效指标完成情况分析		情况说明
						完成率	完成质量
	时效指标	开工竣工时间	2012年3月10日—2013年6月30日	2012年3月10日-2012年8月1日		100%
	数量指标	建房面积	3360	3270		97.32%
	质量指标	按国家建房标椎	按国家建房标椎	按国家建房标椎		100%	达标
1.项目成本性分析	项目是否有节支增效的改进措施		有，在项目实施过程中，遵循厉行节约的原则，相关费用均按财政预算拨款金额和资金规定使用范围列支。
	项目是否有规范的内控机制		有，结合工作实际，根据业务流程及各环节可能存在的风险，制定并完善了相关内部管理制度。
	项目是否达到标准的质量管理管理水平		是，按照工作计划，认真开展项目考察调研、监督检查、跟踪问效等大量的项目管理工作。
2.项目效率性分析	完成的及时性		预计2012年3月10日开工，2013年6月30日竣工，实际2012年8月1日竣工。
	验收的有效性		验收合格
自评结论			工程按合同要求，竣工及时。

 

（一）未完成的项目绩效目标及其原因分析		无
（二）下一步改进工作的意见及建议	1.管理经验	符合国家法律法规，内容明确、细化清晰，本部门与财政支出范围紧密相关。合理可行。
	2.项目绩效目标修正建议	合理可行，灵活运用。
	3.需改进的问题及措施	内容明确、细化清晰。措施规定出阶段性绩效目标。
	4.其他需要说明的情况	无

 

一、部门基本情况	（一）部门概况		我校职责主要承担全县“三残”适龄儿童及少年教育教学和康复训练工作。2018年重点工作任务是认真执行贯彻国家的教育方针，实施素质教育，提高教育质量，使适龄儿童、少年在品德、智力、体质等方面全面发展，让“三残”适龄儿童及青年得到更好的康复训练，为每个学生继续学习及生活打好基础 。我校2018年年末实有人员编制20人,在职在编实有人数18人。在校学生70人，送教104人。
	（二）部门绩效目标的设立情况		成立1个自评小组。
	（三）部门整体收支情况		2018年年初余额382,173.11元，2018年度收入合计5,683,745.25元，2018年度支出合计6,015,143.00元，2018年末结余50,775.36元。
	（四）部门预算管理制度建设情况		我校按照规定编制年度部门预算，报上级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。
二、绩效自评工作情况	（一）绩效自评的目的		对我校2018年整体支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价，根据评价结果提出改进和提高部门预算绩效管理的意见和建议，促进部门预算绩效管理水平的提高。
	（三）自评组织过程	1.前期准备	成立自评小组。
		2.组织实施	采取座谈等听取情况。
三、评价情况分析及综合评价结论			检查基本支出、项目支出有关账目，收取整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析，形成评价结论。
四、存在的问题和整改情况			行业管理还不规范、财务制度执行力有待加强、财政预算资金到位比较迟缓。整改措施：加强财务管理、严格财务审核，加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。
五、绩效自评结果应用			总体收支管理情况得到提升。
六、主要经验及做法			加强预算收支管理。
七、其他需说明的情况			无

 

目标	任务名称	编制预算时提出的2016年任务及措施	绩效指标实际执行情况	执行情况与年初预算的对比	相关情况说明
职责履行良好
履职效益明显	经济效益	无	无	无
	社会效益	推进了我县特殊教育事业的发展	按上级部门的要求执行	完成率达100%
	生态效益	无	无	无
	社会公众或服务对象满意度	满意度≥95%	满意度≥95%	完成
预算配置科学	预算编制科学	预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。	预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。	预算编制科学、配置合理
	基本支出足额保障	推进了我县特殊教育事业的发展	按上级部门的要求执行	完成率达100%
	确保重点支出安排	无	无	无
	严控“三公经费”支出	按照“三公经费”只减不增的要求，确保“三公经费”预算数不超过上年预算数。	“三公经费”支出为0元	重点行政成本得到大力控制
预算执行有效	严格预算执行	采取有效措施，加快预算执行进度。2016年年末预算执行率达到100%。	2018年资金结余为50,775.36元，比上年减少了331,397.75元。	按既定支付进度执行，执行有效。
	严控结转结余	严格控制结余结转数，按照《云南省省级部门结转和结余资金管理暂行办法》进行结余资金管理。	2018年资金结余为50,775.36元，比上年减少了331,397.75元。	结转结余得到有效控制，减少了资金沉淀。
	项目组织良好	项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任，严格按照批复的项目支出预算组织项目实施；加强部门内部资金使用的监督检查，并在项目实施完成后及时组织验收和总结，开展绩效自评。重视配合部门外部监督检查工作。	项目实施主体责任明确，严格按照批复的项目支出预算组织项目实施；加强部门内部资金使用的监督检查，并在项目实施完成后及时组织验收和总结，开展绩效自评。	有力保障了主要职责的完成和事业发展。
	“三公经费”节支增效	严格按要求开展接待相关工作。	“三公”经费共计支出0元，.	节支开销。
预算管理规范	管理制度健全	从制度上加强预算管理，确保经费使用合法合理合规。严格预算执行，切实加快资金支出进度。	已实施《云南省财政厅机关财务管理办法》等内控制度。	管理制度健全，保障了主要职责的完成。
	信息公开及时完整	切实履行预决算公开的责任和义务，按照规定的时限完成部门2016年预决算信息及“三公经费”预决算的公开，并将预决算公开情况报主管部门。	在云南省财政厅门户网站上对2018年部门决算向社会进行了公开，并对其中的机关运行经费的安排、使用等重要事项作出说明。	信息公开及时完整。
	资产管理使用规范有效	对部门国有资产及时进行登记、管理、清查，维护国有资产安全完整，实现合理配置充分有效利用。	按要求开展国有资产清查工作，对本单位资产进行了全面清查。	资产保存完整、配置是否合理、处置规范、资产账务管理合规、帐实相符。

 
 
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
   
（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。
（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（九）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
（十）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十一）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
（十二）部门财政支出绩效自评：是部门运用科学、合理的评价方法，对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。
（十三）预算绩效目标：是指部门使用财政资金，计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。
（十四）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组组，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。
工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
  （十五） 固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。
单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。
   （十六）无形资产，是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。

景东县特殊教育学校2018年度部门决算公开表.xls