监督索引号53082300362801000 第一部分  景东彝族自治县烤烟生产办公室概况
一、主要职能职责
二、部门基本情况
第二部分  2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分  名词解释
 
 
 
一、主要职能职责
（一）主要职能职责
景东县烤烟生产办公室为县人民政府直属事业单位，级别为正科级。主要职责是：1、宣传贯彻党和国家有关烟叶生产工作的方针和法律法规，拟定全县烟叶产业政策和发展规划并组织实施。2、负责对全县烟叶生产进行组织、指导、督促、协调与服务，初进烟叶生产结构调整；提出烟叶生产的考核和生产意见。3、协助烟草企业、收购年度计划并协调贯彻落实和实施。4、负责监督烟叶收购部门正确执行烟叶国家收购标准。5、负责协调烟叶生产中的矛盾及烟草企业与地方、烟农之间利益关系。
（二）2018年度重点工作任务介绍
1.烟叶生产情况
2018年市政府下达我县烟叶生产收购任务24.5万担，合同种植面积9万亩；全县共落实12个乡（镇）、122个村、660个村民小组,签订8127户种烟农户（其中建档立卡贫困户种烟2064户，8584人，种植面积18519.8亩）。共收购烟叶24.5万担（其中建档立卡贫困户收购完成产量48194.96担，总收入67425196.82元，户均收入32667元，人均收入7855元）；收购上等烟比例71.29%，增长8.44%；收购均价28.23元/公斤，同比增加0.86元/公斤，增长3.1%；实现烟农售烟收入3.46亿元，亩产值3842元；户均收入42552.31元，同比增加4357.04元，增长11.4%；实现烟叶税7608.10万元。
2.基础设施建设情况
2018年烤烟基础设施建设按照要求于6月底前全面完成并投入使用，发挥效益。全年共建设卧式活动板烤房170座；普通烤房密集型改造400座，推广生物质燃烧机465台.套；滴灌建设5380亩；推广烟夹16000个。
3.烤烟燃煤组织供应情况
从保护生态环境，节约森林资源，有效降低烘烤劳动成本和损失，提高烘烤水平和质量的高度，加大烤烟燃煤和生物质燃料组织供应力度，烤烟用煤供应数量按标准用量（每担烟150公斤）的60%纳入对乡镇的考核范围(市级考核县50%)，全年共组织烤烟燃煤供应12000余吨（乡镇未报实际数），生物质燃料2060.41吨。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入景东彝族自治县烤烟生产办公室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：景东彝族自治县烤烟生产办公室
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
 景东彝族自治县烤烟生产办公室 部门2017年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制 0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在 编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人 （含参公管理
事业人员0人）。离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。 一、收入决算情况说明
景东彝族自治县烤烟生产办公室 部门2018年度收入合计7,126,366.04元。其中：财政拨款收入 7,126,366.04元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的 0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入 0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的 0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年6,278,939.94元、增加847426.1元，增加13.5%，主要原因为：2018年烤烟生产发展基础设施建设资金增加，项目投入资金增加。
二、支出决算情况说明
全年总支出7126366.04元，比上年的6278939.94元，增加847426.1元，同比增加13.5%，基本支出437843.04元，占支出总比59.5%，减少1751096.9元，同比减少29.24%，主要原因为：烤烟生产发展资金投入减少。项目支出2888523元，占总支出40.5%。同比增加2598523元，增加896%。要原因：2018年烤烟生产发展基础设施建设项目增加，增加烟农2017年膜下烟苗移栽补助。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县烤烟生产办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,237,843.04元。与上年5,988,939.94元对比减少1751096.9元,减少29%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.51%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.49％。主要原因是：全县烤烟生产发展经费使用一般公共预算财政拨款资金安排的基本支出较上年减少。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县烤烟生产办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,888,523.00元。与上年290,000.00元对比增加2598523元，增加896%,主要原因是2018年烤烟生产发展基础设施建设项目增加，增加烟农2017年膜下烟苗移栽补助 。具体项目开支及开展工作情况：1.烤房补助。县级扶持卧式活动板烤房90座，每座补助10000元；实施普通烤房改密集烤房400座，每座补助2000元。
2.生物质燃烧机推广430台，每台补助1000元。
2. 燃煤补助。2018年烤烟用煤县财政给予烟农每吨补助100元。煤企到景福镇烤烟用煤销售点销售的烤烟用煤，每吨给予企业运费补助100元。无烟煤1吨折普通块煤1.5吨，生物质燃料1吨折普通块煤2吨，每担烟燃煤按150公斤配供，用煤量超过核定数量的，由烟农自己承担，县财政不予补助。
3.烤烟产业发展专项资金。县级每担烟提取4.5元烤烟发展专项资金。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县烤烟生产办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款支出7,126,366.04元,占本年支出合计的100%。与上年6,278,939.94元对比, 增加847426.1元，增加13.5%，主要原因：2018年烤烟生产发展基础设施建设资金增加，项目投入资金增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.一般公共服务（类）支出6,841,311.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.00%。主要用于主要用于烤烟生产办公室在职人员工资福利，烤烟生产发展日常公用经费和项目经费支出（项目经费包括：烟区道路建设维修，烟农烤房建设补助、燃煤补助、膜下小苗补助等支出）；
  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  8.社会保障和就业（类）支出111,700.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.57%。烤烟生产办公室在职人员基本养老保险缴费97281.60元，失业保险缴费3622.03元；
  9.医疗卫生与计划生育（类）支出84,273.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.18%。主要用于烤烟生产办公室在职人员事业单位医疗支出69323.16，公务员医疗补助18303.36元；
  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  11.城乡社区（类）支出63,290.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.89%。主要用于单位按照住房公积金缴存的相关规定为职工缴纳的住房公积金支出；
  12.农林水（类）支出25,790.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于日常公用经费；；
  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县烤烟生产办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为173200.00元，支出决算为107,993.93元，完成预算的62.35%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为97870.93元，完成预算的70%；公务接待费支出决算为10123元，完成预算的31%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因接待人次减少，接待费减少。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出97870.93元，占90.6%；公务接待费支出10123元，占9.4%。具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出97870.93元。其中：
公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出97870.93元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于烤烟生产工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出10123元。其中：
国内接待费支出10123元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次220人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于烤烟生产项目工作（接待市、县、乡、村烤烟生产工作者产生的费用）发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。景东县烟办事业单位，因此不存在机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，景东彝族自治县烤烟生产办公室部门资产总额1,157,342.50元，其中，流动资产641,018.50元，固定资产516,324.00元，（减）累计折旧及减值准备0元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，（减）累计摊销0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少684104.00元，其中固定资产减少26571.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产3项，账面原值52091.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1157342.5	516324			348200		168124
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 
三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额25520元，其中：政府采购货物支出25520元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。财政性资金采购支出总额25520元，其中：政府采购货物支出25520元；
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见以下附表（附表10—附表14）。
 

表10

项目支出概况

项目名称

烤烟生产发展专项资金

基础信息

项目分管科（股）室（单位）

景东彝族自治县烤烟生产办公室

项目分管科（股）室（单位）负责人

烤烟生产股

杨军

（一）项目基本情况

起始时间

2018年1月1日

截止时间

2018年12月31日

预算安排资金（元）

实际到位资金（元）

中央财政

中央财政

省级财政

省级财政

市级财政

市级财政

县级财政

6,000,000.00

县级财政

5,803,615.00

部门自筹及其他

部门自筹及其他

（二）项目支出明细

支出内容

预算支出数

实际支出数

主要用于烟区道路维修、烤烟烤房维修、烤烟用煤补助、生物质燃料、燃烧机补助及烤烟生产秩序维护费等支出

6,000,000.00

5,803,615.00

（三）项目管理

1.项目实施主体

本县各乡（镇）

2.保障措施

以加强廉政风险防控为保障，以信息化管理为支撑，以扩大归集覆盖面为基础，以提升烤烟生产发展质量和管理效能为重点，进一步强化工作研究，不断创新工作 举措，基本建成公开规范透明的烤烟生产发展专项资金管理体制。办公室于2015年制订了《预决算管 理办法》，加强了预算的内部控制，规范了预算编制与调整，严格预算执行与考核，提高了 年度预算的科学性和准确性。2017年办公室成立了内部控制建设领导小组，完成了《内控手册 》的编制工作，2018年成立了办公室预算绩效评价工作领导小组，从流程范围、控制目标、审 批权限、科室及岗位职责、核心业务流程、流程风险、控制措施、控制文档、不相容岗位职 责分离、相关制度和备查文件等方面完善预算管理制度。

3.资金安排程序

根据烤烟生产办公室项目建设、预算管理以及财务管理有关制度，项目资金安排首先由业务处室根据部 门项目三年支出规划，提出资金预算方案，并依据往年采购合同及市场询价进行细化，细化 到每个单项。资金预算方案经班子会议审议通过。在下达年度预算方案后，业务处室根 据下达的经费再做调整形成方案，再经班子会议、办公室会议通过后上报。最后，以正式下达 的部门预算批复为准，安排资金实施项目建设，确保资金使用合理、高效。

表11

项目支出绩效自评

一级指标

二级指标

三级级指标

指标值（项目绩效目标预计完成情况）

执行完毕绩效指标

上年绩效指标完成情况

绩效指标完成情况分析

情况说明

完成率

完成质量

实现产值3.46亿元

实现产值3.5亿元

实现产值3.51亿元

100%

优

1.项目成本性分析

项目是否有节支增效的改进措施

有.减少会议次数，降低业务接待标准。通过工作总结、工作计划进行调整安排，制定考核办法加以改进， 制定节支增效制度控制经费使用。

项目是否有规范的内控机制

有.建立了领导班子会议议事规则，确定各级权限及经办人、 股室负责人、分管副主任、经费使用及管理制度。建立内控实施方案，成立内控监督小组。

项目是否达到标准的质量管理管理水平

部门项目效益达到预期标准，有科学合理的管理制度，切实保障景东县烤烟生产办公室烤烟发展等各项工作的正常运行，切实保障各项工作实施开展的及时化、科学化、程序化和效益最大化。

2.项目效率性分析

完成的及时性

部门项目效益预期完成，我办深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神及习近平系列讲话精神，认真贯彻落实国家、省、市、县烤烟生产工作会议精神，坚持“稳定规模、提质增效、优化布局、创新发展”的烤烟产业发展思路和全县“东烟西移、巩固东部老烟区、扩大西部新烟区”的产业发展布局，以主攻生产质量为抓手，走“规模效益型”向“质量效益型”转变的发展道路，全面提升全县烤烟产业发展水平，圆满完成各项目标任务。

验收的有效性

工作目标效益明显，促进了烤烟生产发展各项工作顺利进展，项目验收及时有效，切实保障“烤烟生产发展”各项工作的顺利开展等

自评结论

优

表12

项目绩效目标管理

（一）未完成的项目绩效目标及其原因分析

2018年均达到年初设定指标值。

（二）下一步改进工作的意见及建议

1.管理经验

一、领导重视，明确责任，健全管理机构。绩效评价工作是一个全新的课题，得到了办公室分管领导的高度关注，财务室作为经费管理部门负责绩效评价全面工作，各主要业务部门作为项目执行部门，全面配合财务室绩效评价工作的开展，各部门均确定专人负责该项工作。下一步，办公室还将成立专门绩效考评领导小组，明确了各相关部门的工作职责、工作运行程序和项目绩效目标，大力培育绩效管理文化，将绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合，把绩效管理由被动应付、盲目接受转变为主动推进，自觉实施，实现绩效评价的常态化、规范化、制度化，有力推动绩效管理评价工作的顺利开展。二、认真谋划，科学论证，设立合理评价指标体系。为顺利完成绩效评价工作，要结合本部门整体支出绩效目标、实现部门整体支出绩效目标的主要工作措施、项目目标、工作内容及特点，提出符合实际，且能反映部门整体支出绩效目标和主要措施的可量化、可衡量的绩效指标。三、精心组织，及时反馈，确保绩效评价取得实效。

2.项目绩效目标修正建议

无

3.需改进的问题及措施

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强机关各部室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。2、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用和结余资金确保资金严格按照预算专项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。3、预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，定期对下属预算单位的预算执行情况进行检查，做好部门整体支出预算评价工作。4、加强财务管理，严格财务审核，提高财务的精细化管理。

4.其他需要说明的情况

无

表13

2018部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

景东彝族自治县烤烟生产办公室，为县人民政府直属事业单位，正科级。

（二）部门绩效目标的设立情况

，根据专项资金管理的相关规定，我办成立了由主任李明红为组长、副主任杨军、杨忠福为副组长，各股室长为成员的景东县烤烟专项资金检查工作领导小组，并由分管财务工作副主任杨军具体负责相关工作，对专项资金从绩效目标设定、绩效跟踪、项目完成绩效评价及结果运用整个过程实施评价管理。

（三）部门整体收支情况

2018年部门决算总收入7,126,366.04元。其中：财政拨款收入 7,126,366.04元，占总收入的100.00%，支出7,126,366.04元,占本年支出合计的100%。

（四）部门预算管理制度建设情况

建立完善的预算管理制度及财务制度

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评的目的

根据绩效评价结果，改进管理工作，完 善管理办法，调整和优化本部门预算支 出结构，合理配置资源。检查绩效目标

（三）自评组织过程

1.前期准备

烤烟生产办公室建立并逐步完善了自评工作

2.组织实施

为确保绩效评价工作的客观公正，烤烟生产办公室各股室在绩效评价工作应当 遵守严格、规范的工作程序。

三、评价情况分析及综合评价结论

自评结论：项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，各项效益明显，群众反响较好，社会经济效益显著

四、存在的问题和整改情况

1.项目资料有待进一步完善。 2.项目后续管理有待进一步加强。

五、绩效自评结果应用

通过烟草专项资金的投入有效改善了农村基础设施建设，农业的生产建设得到有效提高，调动了广大人民群众生产积极性。

六、主要经验及做法

1.加大政策倾斜和资金扶持力度。特别是自然生态保护和抗旱防汛方面。 2.加大业务指导，特别是一些新技术推广应用，指导和组织相关培训。

七、其他需说明的情况

无

部门整体支出绩效自评表

目标

任务名称

编制预算时提出的2018年任务及措施

绩效指标实际执行情况

执行情况与年初预算的对比

相关情况说明

职责履行良好

烟叶生产

下达我县烟叶生产收购任务24.5万担

完成烟叶生产收购任务24.5万担

完成工作任务

履职效益明显

经济效益

实现烟农售烟收入3.46亿元，亩产值3842元；户均收入42552.31元，同比增加4357.04元，增长11.4%；实现烟叶税7608.10万元。

实现烟农售烟收入3.46亿元，亩产值3842元；户均收入42552.31元，同比增加4357.04元，增长11.4%；实现烟叶税7608.11万元。

完成工作任务

社会效益

解决2万余人就业问题，保障烟区道路畅通，方便人民群众出行，有效解决人民群众人畜安全饮水问题。

解决3万余人就业问题，保障烟区道路畅通，方便人民群众出行，有效解决人民群众人畜安全饮水问题。

完成工作任务

生态效益

为保护生态环境、建设美丽景东，在大力发展烤烟产业的同时，坚持以煤代柴最大限度地减少木材的消耗量,减少破坏生态环境的行为，以煤、生物质燃料烘烤方式来遏制烤烟生产对森林的破坏，实现烤烟产业和林产业的和谐发展

为保护生态环境、建设美丽景东，在大力发展烤烟产业的同时，坚持以煤代柴最大限度地减少木材的消耗量,减少破坏生态环境的行为，以煤、生物质燃料烘烤方式来遏制烤烟生产对森林的破坏，实现烤烟产业和林产业的和谐发展

完成工作任务

社会公众或服务对象满意度

社会公众和服务对象满意度达到95%以上

社会公众和服务对象满意度达到95%以上

完成工作任务

预算配置科学

预算编制科学

部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年 度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编 制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行 。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整 。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备 充分、完整。

部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年 度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编 制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行 。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整 。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备 充分、完整。

完成工作任务

基本支出足额保障

预算安排足额保障2018年部门正常工作开展，包 括工资支出和公用经费支出足额保障。

严格按照《云南省县级预算单位基础信息 动态管理操作规程》的规定，及时对人员 、车辆、资产等信息进行动态更新工作， 确保基础信息数据的及时性、准确性和完 整性，保证基本支出预算无缺口。

完成工作任务

确保重点支出安排

部门履行主要职责或完成重点任务保障有力，分 乡（镇）分配资金公平公正、重点突出。

在县委、县人民政府的正确领导下，在相关部门的帮助、支持下，我办深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神及习近平系列讲话精神，认真贯彻落实国家、省、市、县烤烟生产工作会议精神，坚持“稳定规模、提质增效、优化布局、创新发展”的烤烟产业发展思路和全县“东烟西移、巩固东部老烟区、扩大西部新烟区”的产业发展布局，以主攻生产质量为抓手，走“规模效益型”向“质量效益型”转变的发展道路，全面提升全县烤烟产业发展水平，圆满完成各项目标任务。

完成工作任务

严控“三公经费”支出

按照“三公经费”只减不增的要求，采取有效措 施，确保2018年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。

当年“三公”经费总支出：107993.93元，完成预算数62.35%，减少42784.72元，同比减少39.6%，

完成工作任务

预算执行有效

严格预算执行

执行进度：采取有效措施，加快预算执行进度， 2018年全年预算执行率达到100%，其中：第一季 度完成预算的20%，第二季度完成预算的60%，第 三季度完成预算的80%，10月底完成预算的90%11月底完成预算的100%。

2018年，烤烟生产办公室采取有效措施，加 快预算执行进度，2018年全年预算执行率 达到100%，其中：第一季度完成预算的 20%，第二季度完成预算的60%，第三季度 完成预算的80%，10月底完成预算的90%， 11月底完成预算的100%。

完成工作任务

严控结转结余

无结余

无结余

完成工作任务

项目组织良好

部门开展项目有健全的管理机构作为保障并明确 实施主体责任；加强部门内部资金使用的监督检 查，结合部门组织的全员目标管理等目标考核、 专项检查、专项督查工作中，均将项目资金的使 用管理的核查作为所有考评工作的重要内容，并 在项目实施完成后及时开展绩效自评。重视配合 部门外部监督检查工作，如配合审计部门开展预 算执行和财务收支审计工作，并对审计发现的问题积极开展整改工作。

项目有健全的管理机构作为保障并明确实 施主体责任，严格按照批复的项目支出预 算组织项目实施；加强部门内部资金使用 的监督检查，并在项目实施完成后及时组 织验收和总结，开展绩效自评。重视配合部门外部监督检查工作。

完成工作任务

“三公经费”节支增效

按照“三公经费”只减不增的要求，采取有效措 施，确保2018年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。

当年“三公”经费总支出：107993.93元，完成预算数62.35%，减少42784.72元，同比减少39.6%，

完成工作任务

预算管理规范

管理制度健全

决策机制：建立行之有效的项目安排决策机制， 保证部门项目申报、审核、安排全过程公开、透 明。项目管理：根据部门项目支出情况，制定完 善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出均 有法可依。

景东彝族自治县烤烟生产办公室制定了《景东彝族自治县烤烟生产办公室财务管理办法》，从制度上加强预 算管理，确保经费使用合法合理合规。根 据项目支出情况，制定完善资金管理办 法，做到重点项目支出均有法可依。制定 项目实施方案，严格预算执行，提前做好 项目可行性研究、评审等前期工作，切实 加快资金支出进度。

完成工作任务

信息公开及时完整

按照规定的时限完成部门2018年预决算信息及“ 三公经费”预决算的公开。

景东彝族自治县烤烟生产办公室切实履行预决算公开的责任 和义务，按照规定的时限完成部门2018年 预决算信息及“三公经费”预决算的公 开，并将预决算公开情况书面反馈县财政 局。同时，积极把握主动，做好公开中的 信息解读和公开后的舆情应对，及时解疑释惑。

完成工作任务

资产管理使用规范有效

制定相关管理办法，规范固定资产的采购、使用 、处置。 固定资产保存完整、配置合理。 固定资产账务管理合规、账实相符、处置规范。

烤烟生产办公室积极履行资产管理职责，制 定了《景东彝族自治县烤烟生产办公室固定资产 管理办法》，规范固定资产的采购、使用 、管理和处置。建立了资产台账登记管理 制度，及时更新资产管理信息系统数据， 实施资产动态管理和监督，维护资产的安 全、完整，提高资产使用效率。

完成工作任务

 
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。
（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（九）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
（十）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十一）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
（十二）部门财政支出绩效自评：是部门运用科学、合理的评价方法，对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。
（十三）预算绩效目标：是指部门使用财政资金，计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。
（十四）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组组，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
  （十五） 固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。 单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。
   （十六）无形资产，是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。
 
景东彝族自治县烤烟生产办公室2018年度部门决算公开表.xls

监督索引号53082300362801111