主任、各位副主任、各位委员：
 

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2015年度财政决算和2016年上半年财政预算执行情况，请审查。
 

一、2015年度财政决算情况
 

2015年，国家继续实施积极的财政政策并适当加大力度。我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法和民主监督下，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会、中央省市经济工作会议和全国省市财政工作会议精神，坚持稳中求进，改革创新，认真落实国家积极的财政政策；深化财税体制改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用，促进加快转变经济发展方式，提高经济发展质量和效益；优化财政支出结构，盘活财政存量资金，用好财政增量资金，完善基本公共服务体系，促进经济社会事业发展，着力改善民生，严肃财经纪律，从严控制“三公”经费等一般性财政支出；推进财政预决算公开工作，加强县级政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定；贯彻“挂包帮”定点挂钩工作长效机制，认真扎实开展“转走访”工作，深入推进精准脱贫；以深入开展“三严三实”、“忠诚干净担当”教育实践活动为契机，严格执行中央八项规定和省市县实施办法，改进作风实现常态化，把教育实践活动所取得的成果，转化到财政工作实践中，较好地完成了县第十六届人民代表大会第三次会议确定的财政各项目标任务。
 

（一）2015年财政总决算省市财政批复情况
 

1.2015年县级一般公共预算总来源241,061 万元，其中：
 

（1）2015年县级一般公共预算收入决算数42,105万元，比2014年决算数40,069万元增收2036万元，增长5.1%。
 

（2）上级补助收入175,251 万元。其中：
 

①返还性收入2,872万元，其中：消费税和增值税税收返还收入2,079 万元，所得税基数返还收入793万元。
 

②一般性转移支付收入98,762 万元，其中：体制补助收入3,193 万元；均衡性转移支付收入32,900 万元；革命老区及民族和边境地区转移支付收入5,222 万元；县级基本财力保障机制奖补资金收入1,173 万元；企业事业单位划转补助收入1,181万元；基层公检法司转移支付收入1,404万元；义务教育等转移支付收入10,062万元；基本养老保险和低保等转移支付收入8,217万元；新型农村合作医疗等转移支付收入13,056万元；农村综合改革转移支付收入1,895万元；重点生态功能区转移支付收入4,394万元；固定数额补助收入12,254万元（工资性转移支付9,574万元；农村税费改革转移支付2,654万元；2015年中央生猪屠宰环节病猪无害化处理补助资金26万元）；其他一般性转移支付收入397万元；结算补助收入3,414万元（固定性结算补助2,910万元；华能澜沧江、大朝山公司所得税转移结算－13万元；年终结算补助517万元）。
 

③专项转移支付收入73,617万元。
 

（3）债务转贷收入16,000万元。
 

（4）上年结余收入2,308万元。
 

（5）调入资金5,397万元。
 

2.2015年县级一般公共预算支出总运用240,262万元。其中：
 

（1）2015年县级一般公共预算支出决算数223,597万元，比2014年决算数231,767万元减支8,170万元，下降3.5%。
 

（2）上解上级支出2,420万元。
 

（3）地方政府债务还本支出12,500万元。
 

（4）安排预算稳定调节基金1,745万元。
 

3.县级一般公共预算收支结余情况。
 

2015年财政收入总来源241,061万元，财政支出总运用240,262万元，财政收支相抵年终结余799万元，其中：结转下年支出799万元（授权到单位没有形成实际支出）。
 

4.2015年政府性基金预算收支平衡情况。
 

2015年政府性基金预算收入决算数16,701万元，上级补助收入4,807万元，上年结余收入1,636万元，地方政府专项债务转贷收入3,000万元，收入总来源合计26,144万元；2015年政府性基金预算支出决算数17,675万元，调出资金4,916万元，地方政府债务还本支出3,000万元，收支相抵年终结余553万元。
 

（二）2015年财政决算初报与省市财政决算批复收支结余差异情况
 

1.县级一般公共预算决算初报与省市财政决算批复差异
 

（1）上级补助收入增加504万元，其中：返还性收入增加1万元，一般性转移支付收入增加503万元（均衡性转移支付收入减少350万元，结算补助收入增加853万元）。
 

（2）上解上级支出减少4万元（烟叶税上解减少4万元）。
 

（3）安排预算稳定调节基金增加517万元。
 

财政收入来源、上解上级支出及预算稳定调节基金变动使年终结余减少9万元，原年终决算报告年终结余808万元，结转下年支出808万元（授权到单位没有形成实际支出），现调整为省市批复的年终结余799万元，结转下年支出799万元（授权到单位没有形成实际支出）。
 

2.政府性基金决算初报与省市财政决算批复无差异
 

二、2016年上半年财政预算执行情况
 

2016年，国家继续实施积极财政政策并适当加大力度。我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常务委员会依法监督和县政协的民主监督下，全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会、中央省市经济工作会议和全国省市财政工作会议精神，落实县委十二届六次、十三届一次全会精神。按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，适应经济发展新常态，坚持改革开放，坚持稳中求进工作总基调，实行宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底的总体思路，创新和完善财政宏观调控，加快财税体制改革，清费立税，增收节支，优化财政支出结构，提高财政资金绩效，重点保障基本民生支出，压缩其他支出，大力推动供给侧结构性改革，适度扩大总需求，着力转方式、补短板、防风险、促开放，提高发展的质量和效益，增强持续增长动力，为实现全面建成小康社会奋斗目标而努力。现将我县上半年财政工作情况报告如下：
 

（一）2016年1至6月财政收支执行情况
 

1.1至6月财政收入执行情况
 

2016年1至6月县级一般公共预算收入18,266万元,占年初预算数44,631万元的40.9%，占市人民政府签订任务44,631万元的40.9%，比上年同期收入16,187万元增收2,079万元，增长12.8%。其中：国税征收收入3,320万元, 占年初预算数4,792万元的69.3%，比上年同期收入2,617万元增收703万元，增长26.9%，占县级财政收入18.2%；地税征收收入6,361万元，占年初预算数19,184万元的33.2%，比上年同期收入3,783万元增收2,578万元，增长68.1%，占县级财政收入34.8%；财政征收非税收入8,585万元，占年初预算数20,655万元的41.6%，比上年同期收入9,787万元减收1,202万元，下降12.3%，占县级财政收入47%。
 

2016年1至6月税收收入9,369万元，占年初预算数23,320万元的40.2%，比上年同期收入6,120万元增收3,249万元，增长53.1%，占县级财政收入51.3%；2016年1至6月非税收入8,897万元，占年初预算数21,311万元的41.7%，比上年同期收入10,067万元减收1,170万元，下降11.6%，占县级财政收入48.7%。
 

2016年1至6月政府性基金预算收入3,583万元，占年初预算数22,200万元的16.1%，比上年同期收入3,889万元减收306万元，下降7.9%。其中：国有土地使用权出让收入3,492万元，占年初预算数21,596万元的16.2%，比上年同期收入3,691万元减收199万元，下降5.4%。
 

2. 1至6月财政支出执行情况
 

2016年1至6月县级一般公共预算支出131,291万元（上级专款45,365万元），占年初预算数234,779万元（上级专款79,742万元）的55.9%，比上年同期支出89,635万元（上级专款9,891万元）增支41,656万元，增长46.5%。
 

2016年1至6月财政部门灵活调度财政资金，确保各项应急和重点支出的资金需要，有力地支持了经济和社会事业的发展。从分项目看，财政支出情况是：一般公共服务支出7,503万元，占年初预算数18,227万元的41.2%，占一般公共预算支出的5.7%，比上年同期减支2,160万元，下降22.4%；国防支出44万元，占年初预算数50万元的88%，占一般公共预算支出的0.03%，比上年同期增支44万元；公共安全支出3,505万元，占年初预算数7,861万元的44.6%，占一般公共预算支出的2.7%，比上年同期增支410万元，增长13.2%；教育支出24,340万元，占年初预算数46,593万元的52.2%，占一般公共预算支出的18.5%，比上年同期增支4,984万元，增长25.7%；科学技术支出109万元，占年初预算数516万元的21.1%，占一般公共预算支出的0.1%，比上年同期增支18万元，增长19.8%；文化体育与传媒支出782万元，占年初预算数2,426万元的32.2%，占一般公共预算支出的0.6%，比上年同期增支231万元，增长41.9%；社会保障和就业支出15,402万元，占年初预算数34,070万元的45.2%，占一般公共预算支出的11.7%，比上年同期减支63万元，下降0.4%；医疗卫生与计划生育支出22,498万元，占年初预算数32,610万元的69%，占一般公共预算支出的17.1%，比上年同期增支2,597万元，增长13%；节能环保支出293万元，占年初预算数3,103万元的9.4%，占一般公共预算支出的0.2%，比上年同期增支180万元，增长159.3%；城乡社区支出1,300万元，占年初预算数3,089万元的42.1%，占一般公共预算支出的1%，比上年同期减支528万元，下降28.9%；农林水支出14,688万元，占年初预算数44,614万元的32.9%，占一般公共预算支出的11.2%，比上年同期增支3,615万元，增长32.6%；交通运输支出36,162万元，占年初预算数24881万元的145.3%，占一般公共预算支出的27.5%，比上年同期增支33,743万元，增长13.9倍；资源勘探信息等支出405万元，占年初预算数1,465万元的27.6%，占一般公共预算支出的0.3%，比上年同期增支213万元，增长110.9%；商业服务业等支出102万元，占年初预算数378万元的27%，占一般公共预算支出的0.1%，比上年同期增支14万元，增长15.9%；金融支出8万元，占年初预算数1万元的800%，比上年同期增支6万元，增长3倍；国土海洋气象等支出399万元，占年初预算数2,189万元的18.2%，占一般公共预算支出的0.3%，比上年同期减支212万元，下降34.7%；住房保障支出3,129万元，占年初预算数11,485万元的27.2%，占一般公共预算支出的2.4%，比上年同期减支1,906万元，下降37.9%；粮油物资储备支出47万元，占年初预算数307万元的15.3%，占一般公共预算支出的0.04%，比上年同期减支105万元，下降69.1%；其他支出231万元，占年初预算数50万元的462%，占一般公共预算支出的0.2%，比上年同期增支231万元；债务付息支出344万元（一般债券付息），占年初预算数834万元的41.2%，占一般公共预算支出的0.3%，比上年同期增支344万元。
 

2016年1至6月政府性基金预算支出8,080万元（上级专款134万元），占年初预算数27,353万元（上级专款4,800万元）的29.5%，比上年同期支出20,127万元（上级专款523万元）减支12,047万元，下降59.9%。其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出7662万元，占年初预算数21666万元的35.4%，比上年同期支出19456万元减支11794万元，下降60.6%。
 

（二）2016年财政工作存在的主要困难和问题
 

2016年一般公共预算收入预计完成44,631万元，比2015年一般公共预算收入42,105万元增收2,526万元,增长6%。由于我县总体上税源较少，工业化程度低，税源单一，完成今年财政收入任务困难较大，已有的税收来源已充分挖掘，财政收入增长亮点不多。我县的主体税源受自然条件制约较大，加之上级在不断出台税收优惠政策和税制改革调整上划税目，主要表现在增值税的优惠政策、营业税改征增值税政策，国家省市不断出台税费分享政策，导致县级财政收入不断萎缩，财政收入不断下降。
 

2016年财政预算收支平衡资金缺口较大，完成2016年一般公共预算收支平衡任务存在较大困难，财政收支矛盾突出，财政形势十分严峻。执行调整机关事业单位人员工资，临时补贴发放，自治县津贴发放，调整收入分配政策性增资，提高艰苦边远地区津贴等政策，2016年财政刚性支出持续增加。财政“吃饭”与“建设”的矛盾十分突出，属典型的吃饭财政，几乎无财力安排项目支出，配套用于经济社会发展建设资金严重不足，从而直接影响我县经济社会建设的全面发展。
 

（三）完成2016年财政预算收支任务拟采取的主要措施
 

1.加强税收收入及非税收入的征管。
 

一是狠抓县级财源建设工作即产业发展工作（要经常抓、长期抓、重点抓，并抓出成效），打牢县级财政增收基础，确保县级财政收入稳定增长。二是抓重点，确保主体税种，重点税源的增收；三是抓征管，做到应收尽收，挖潜增收。
 

2.加强财政预算支出的管理。
 

一是狠抓增收节支，压缩一般性财政支出，确保民生、涉农资金、扶贫资金、社会保障等公共服务方面的支出，做到财政预算支出序时性、均衡性、连续性，提高财政资金的使用效益。
 

二是扎实牢固树立县级财政发展必须紧紧依靠上级财政领导、关心、支持和帮助的永恒理念，积极争取上级财政在财力性转移支付、专项转移支付和债务转贷方面给予县级财政倾斜和大力支持。
 

三是加快国有土地收储和出让，使国有土地使用权出让收入有较大幅度的增加，进而通过政府性基金预算（国有土地使用权出让收入）调入县级一般公共预算，用于我县重点工程项目建设，确保2016年县级一般公共预算收支的平衡。
 

主任、各位副主任、各位委员，实现今年的财税工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，以党的十八大以来党中央所提出一系列治国理政的新思想、新观点、新论断为指导，把思想和行动统一到中央的重大战略和决策部署上来，正确认识新常态，主动适应新常态，积极引领新常态，牢牢把握新常态，顺势而为、乘势而上，以新状态适应新常态，以新作为推动新发展，开拓创新，依法理财，为开创景东经济社会发展新局面而努力奋斗！



2015年度景东县收支决算公开表