第一部分  景东彝族自治县大街镇中心小学概况
一、主要职能职责
二、部门基本情况
第二部分  2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
（二）项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2018部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分  名词解释
 
 
   
一、主要职能职责
（一）主要职能职责
负责景东彝族自治县大街镇义务教育阶段小学教育教学工作，大街镇各村幼儿园的学前教育工作。
（二）2018年度重点工作任务介绍
2018年度重点工作任务是:大街镇中心小学在县教育体育局及当地党委政府的领导下，有创造性开展教育教学工作，年终教学质量稳中有升，得到当地党委政府的认可和家长的好评。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入景东彝族自治县大街镇中心小学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：景东彝族自治县大街镇中心小学
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
景东彝族自治县大街镇中心小学2018年年末实有人员编制102人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制102人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员94人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员51人。其中：离休0人，退休51人。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  
一、收入决算情况说明
景东彝族自治县大街镇中心小学2018年度收入合计23260880.84元。其中：财政拨款收入23026162.87元，占总收入的98.99%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入231,900.00元，占总收入的1%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入2817.97元，占总收入的0.01%。
与上年对比：上年度总收入19506757.40元，本年总收入比上年增加3754123.44元,其中财政拨款比上年同期增加3522373.43元,增加的主要原因:一是本年度学校项目建设资金增加，二是职工基本工资增资、职工岗位变动及正常晋升薪级工资增加。
二、支出决算情况说明
景东彝族自治县大街镇中心小学2018年度支出合计22929102.87元。其中：基本支出21769562.87元，占总支出的94.94％；项目支出1159540元，占总支出的5.06％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。
与上年对比：上年度总支出20032154.74元，本年度比上年度增加支出2665048.13元,增加支出的主要原因,一是本单位项目增加支出1159540元，二是单位职工基本工资增加、职工岗位变动增资及每年一次的薪级正常晋升增资合计1505508.13元。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障大街镇中心小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出21769562.87元。与上年对比：上年基本支出20032154.74元，本年比上年增加支出1505508.13元，增加支出的主要原因是单位职工基本工资增资、职工岗位变动增资及每年一次的薪级正常晋升增资。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.05％。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县大街镇中心小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1159540.00元。
与上年对比：上年项目支出0元，本年项目支出1159540元，增加支出的主要原因是大街镇中心完小学生宿舍楼已开工建设，支付项目前期费用进度工程款。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县大街镇中心小学2018年度一般公共预算财政拨款支出22697202.87元,占本年支出合计的98.99%。
与上年对比：上年一般公共预算财政拨款支出20032154.74元，本年增加支出2665048.13元，增加支出的主要原因一是本单位学校建设项目增加支出1159540元，二是单位职工基本工资增加、职工岗位变动增资及每年一次的薪级正常晋升增资合计1505508.13元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、一般公共服务（类）支出5,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于退休教师的春节慰问相关支出；
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的%。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5.教育（类）支出18379260.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.98%。主要用于小学教师工资福利支出；开展教育教学日常公用支出；小学困难寄宿生生活补助和学生营养改善计划支出；学前教育日常教育教学工作及代课教师工资等支出；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出1728319.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.61%。主要用于职工养老保险和失业保险补助支出；
9.医疗卫生与计划生育（类）支出1495178.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.59%。主要用于职工基本医疗保险和公务员医疗补助支出；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出1089444.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.80%。主要用于职工住房公积金补助支出；
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
   16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
 21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
 23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县大街镇中心小学2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30000元，支出决算为22045元，完成预算的73.48%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为22045元，完成预算的73.48%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2018年度县级配套资金虽然财政授权支付,但因国库资金不足,计划支出的公务接待费没有按时支付,形成支出决算数小于预算支出数。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少7955元，下降26.52%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少7955元，下降26.52%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2018年度县级配套资金虽然财政授权支付,但因国库资金不足,计划支出的公务接待费没有按时支付。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出22045元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等……。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：
公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等……。
公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出22045元。其中：
国内接待费支出22045元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待32批次（其中：外事接待0批次），接待人次696人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级各部门各项工作检查、考核，乡镇学校工作交流及各村小学报账员报账等相关工作发生的接待支出。
国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。
   
一、机关运行经费支出情况
景东彝族自治县大街镇中心小学2018年机关运行经费支出0元与上年无变化。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，景东彝族自治县大街镇中心小学部门资产总额32771125.01元，其中，流动资产788,663.90元，固定资产31,982,461.11元,减累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元,减累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）
与上年相比，本年资产总额增加5190704.84元，其中固定资产增加4864891.81元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产50项，账面原值182235元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	32771125.01	788663.9	31982461.11	25194034.81	0	0	6788426.3	0	0	0	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额14900元，其中：政府采购货物支出14900元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
财政性资金采购支出总额14900元，其中：政府采购货物支出14900元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元；非财政性资金采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见以下附表（附表10—附表14）。

项目名称	景东彝族自治县大街镇中心完小学生宿舍楼
基础信息	项目分管科（股）室（单位）		景东彝族自治县大街镇中心小学
	项目分管科（股）室（单位）负责人		景东彝族自治县大街镇中心小学	周元鹏
（一）项目基本情况	起始时间		2018.10.2		截止时间	2019.06.30
	预算安排资金（元）				实际到位资金（元）
	中央财政	140000			中央财政	140000
	省级财政	1345900			省级财政	1345900
	市级财政				市级财政
	县级财政				县级财政
	部门自筹及其他				部门自筹及其他
（二）项目支出明细	支出内容			预算支出数		实际支出数
	景东彝族自治县大街镇中心完小学生宿舍楼工程款			1485900		1159540
（三）项目管理	1.项目实施主体	景东彝族自治县大街镇中心小学
	2.保障措施	聘请景东彝族自治县永晟监理公司全程监理，单位专人负责。
	3.资金安排程序	根据项目进度按合同约定安排和支付。

 

一级指标	二级指标	三级级指标	指标值（项目绩效目标预计完成情况）	执行完毕绩效指标	上年绩效指标完成情况	绩效指标完成情况分析		情况说明
						完成率	完成质量
项目决策	绩效目标	项目进度	50分	50分	好	100%	好	无
项目管理	资金到位	资金拨付	50分	50分	好	100%	好	无
1.项目成本性分析	项目是否有节支增效的改进措施		有
	项目是否有规范的内控机制		有
	项目是否达到标准的质量管理管理水平		达到
2.项目效率性分析	完成的及时性		能按项目进度要求完成工程量。
	验收的有效性		监理部门按工程进度按时验收。
自评结论			项目决策科学、工程进度快，资金按时到位，项目管理到位，质量在监理部门的跟踪管理下达到要求的质量管理水平。

 

（一）未完成的项目绩效目标及其原因分析		2018年度该项目已按合同约定完成了项目绩效目标。
（二）下一步改进工作的意见及建议	1.管理经验	大街镇中心小学为项目实施的甲方，虽已聘请监理公司全程负责质量监督管理，但也需要甲方专人负责项目的管理员时刻去巡视和观察，保证每个细节能按要求做好，并保证施工人员的安全，不因安全事故而影响学校的正常教育教学秩序。
	2.项目绩效目标修正建议	项目绩效目标要按工程进度及质量管理要求进行有针对性的修改，尽量使绩效目标与工程进度质量要求相吻合，更具操作性。
	3.需改进的问题及措施	无
	4.其他需要说明的情况	无

 

一、部门基本情况	（一）部门概况		部门名称：景东彝族自治县大街镇中心小学，事业单位，事业编制102人，负责景东彝族自治县大街镇小学和学前教育教学工作。
	（二）部门绩效目标的设立情况		按项目进度和质量要求设立项目绩效目标。
	（三）部门整体收支情况		2018年度单位23026162.87元，支出22929102.87元，结转326360元。
	（四）部门预算管理制度建设情况		按指标文要求及年初预算，有计划有进度地支出各项经费和项目工程款。
二、绩效自评工作情况	（一）绩效自评的目的		根据单位日常工作的开展情况和项目工程进度情况，有计划地使用和支付各项教育经费，保障单位的正常教学。
	（三）自评组织过程	1.前期准备	让学校每位领导和教师了解各项教育专项资金的使用范围，对学生的各项资助资金进行公示和宣传。对绩效自评的指标进行说明。
		2.组织实施	学校以财务管理部门牵头，根据绩效目标进行定期或不定期的对照检查，做到专款专用，让有限的资金发挥最大的效益。
三、评价情况分析及综合评价结论			学校对各项专项资金的管理使用范围进行有针对性的培训，对照项目绩效指标的评价，总体评价在良好以上，顺序完成各项专项资金的规范管理和使用。
四、存在的问题和整改情况			进一步加强项目经费的细化管理
五、绩效自评结果应用			无
六、主要经验及做法			无
七、其他需说明的情况			无

 

目标	任务名称	编制预算时提出的2016年任务及措施	绩效指标实际执行情况	执行情况与年初预算的对比	相关情况说明
职责履行良好	景东彝族自治县大街镇小学和学前教育教学	无	良好	本年按进度完成了年初预算支出。
履职效益明显	经济效益	无	好	严格按预算执行
	社会效益	无	好	严格按预算执行
	生态效益	无	好	严格按预算执行
	社会公众或服务对象满意度	无	满意	严格按预算执行
预算配置科学	预算编制科学	无	科学	严格按预算执行
	基本支出足额保障	无	保障	严格按预算执行
	确保重点支出安排	无	按进度安排	严格按预算执行
	严控“三公经费”支出	无	比上年减少支出	支出小于年初预算数
预算执行有效	严格预算执行	无	按进度安排	严格按预算执行
	严控结转结余	无	按要求执行	严格按预算执行
	项目组织良好	无	按进度安排	严格按预算执行
	“三公经费”节支增效	无	按进度安排	支出小于年初预算数
预算管理规范	管理制度健全	无	严格按管理制度执行	按预算管理制度公开和执行。
	信息公开及时完整	无	按公开的预算信息制定目标	按要求及时完整地公开年初预算
	资产管理使用规范有效	无	按资产管理使用要求管理	按年初预算进行资产配置。

 
 
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
   
（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。
（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（九）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
（十）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十一）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
（十二）部门财政支出绩效自评：是部门运用科学、合理的评价方法，对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。
（十三）预算绩效目标：是指部门使用财政资金，计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。
（十四）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组组，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。
工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
  （十五） 固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。
单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。
   （十六）无形资产，是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。

大街小学2018年度部门决算公开表.xls