第一部分  景东彝族自治县曼等乡中心小学概况
   一、主要职能职责
   二、部门基本情况
   第二部分  2018年度部门决算表
   一、收入支出决算总表
   二、收入决算表
   三、支出决算表
   四、财政拨款收入支出决算总表
   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
   八、财政专户管理资金收入支出决算表
   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
   第三部分  2018年度部门决算情况说明
   一、收入决算情况说明
   二、支出决算情况说明
   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
   一、机关运行经费支出情况
   二、国有资产占有情况
   三、政府采购支出情况
   四、部门绩效自评情况
   （一）项目支出概况
   （二）项目支出绩效自评
   （三）项目绩效目标管理
   （四）2018部门整体支出绩效自评报告
   （五）部门整体支出绩效自评表
   五、其他重要事项情况说明
   第五部分  名词解释 一、主要职能职责
（一）主要职能职责
我单位为教育局下属的一个单位，共有三个完小3个校点。单位性质为财政全额拨款事业单位。
（二）2018年度重点工作任务介绍
我单位执行事业单位会计制度，学校的财务工作在校长的统一领导下设置财务室一个，财务室设会计出纳各一名。严格遵守会计法律法规，认证履行会计职责，科学合理的管理和使用学校的各项资金，特别是义务教育经费和县级配套教学设备及办公设备购置资金，认真做好每一项会计工作，按时上交每个会计报表及年终决算报表。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年末实有人员编制62人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制62人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员61人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员44人。其中：离休0人，退休44人。
实有车辆编制  0 辆，在编实有车辆0辆。   一、收入决算情况说明
景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年度收入合计14,404,829.59元。其中：财政拨款收入14,006,274.59元，占总收入的97.23%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入48,555.00元，占总收入的0.34%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入350,000.00元，占总收入的2.43%。与上年对比本年度收入比上年增加19.22%，主要原因是本年度事业收入和其他收入增加，所以总收入比去年有所增加。
二、支出决算情况说明
景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年度支出合计13,539,047.59元。其中：基本支出12,799,047.59元，占总支出的94.53%；项目支出740,000.00元，占总支出的5.47%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比本年度支出比上年增加10.06%，主要原因是本年度项目支出增加，所以总支出比去年有所增加。
（一）基本支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县曼等乡中心小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出12,799,047.59元。与上年对比，增加4.3%,主要原因是学前教育日常办公经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.92%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.08%。
（二）项目支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县曼等乡中心小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出740,000.00元。与上年对比增加710,000.00元,主要原因是小学教育债务偿还支出增加350,000.00元，薄改项目资金支出增加330,000.00元，少年宫彩票公益金支出增加30,000.00元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年度一般公共预算财政拨款支出13,080,492.59元,占本年支出合计的96.61%。与上年对比增加6.78%，主要原因是社会保障和就业支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.一般公共服务（类）支出8,100.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于三支一扶年度考核奖励；
  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  5.教育（类）支出10,374,577.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.31%。主要用于主要用于学校的教学日常工作的运转和教师工资发放；
  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  8.社会保障和就业（类）支出1,137,807.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.70%。主要用于教职工各种保险福利支出；
  9.医疗卫生与计划生育（类）支出938,768.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.18%。主要用于教职工的医疗保险、生育保险缴费；
  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  11.城乡社区（类）支出621,239.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.75%。主要用于教职工住房公积金缴纳；
  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为元，支出决算为10,686.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为10,686.00元，完成预算的100.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是由于公务接待次数增加。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加10,686.00元，增长100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加10,686.00元，增长100.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因公务接待次数增加。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出10,686.00元，占100.00%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出10,686.00元。其中：
国内接待费支出10,686.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次42人（其中：外事接待人次0人）。
国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。 一、机关运行经费支出情况
景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年机关运行经费支出0.00元，与上年对比,无变化。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日，景东彝族自治县曼等乡中心小学部门资产总额6,019,028.52元，其中，流动资产952,518.00元，固定资产5,066,510.52元,减累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元,减累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1395576.41元，其中;流动资产增加865782元，固定资产减少2261358.41元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	6019028.52	952518	5066510.52	2534490	0	0	2532020.52	0	0	0	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 
三、政府采购支出情况
2018年度，部门政府采购支出总额56,305.00元，其中：政府采购货物支出56,305.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。
财政性资金采购支出总额56,305.00元，其中：政府采购货物支出56,305.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元；非财政性资金采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。
 
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见以下附表（附表10—附表14）。

项目名称	景财教〔2018〕75号全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件省级资金
基础信息	项目分管科（股）室（单位）
	项目分管科（股）室（单位）负责人
（一）项目基本情况	起始时间		2018年1月1日		截止时间	2018年10月31日
	预算安排资金（元）				实际到位资金（元）
	中央财政				中央财政
	省级财政	330000			省级财政	330000
	市级财政				市级财政
	县级财政				县级财政
	部门自筹及其他				部门自筹及其他
（二）项目支出明细	支出内容			预算支出数		实际支出数
	菜户综合楼建设项目			330000		330000
（三）项目管理	1.项目实施主体	景东彝族自治县凯达建筑工程有限公司
	2.保障措施	充分做好施工队伍的布置、建点和安置工作；认真审核施工图纸，组织相关人员对施工现场进行详细调查；积极与土建等专业施工单位联系，了解其工程进度情况。
	3.资金安排程序	按施工合同规定，完成基础开挖工作，支付设计监理费330000元。

 
 

一级指标	二级指标	三级级指标	指标值（项目绩效目标预计完成情况）	执行完毕绩效指标	上年绩效指标完成情况	绩效指标完成情况分析		情况说明
						完成率	完成质量
产出指标			500	500	500	100%	100%
	效益指标		100%	100%	100%	100%	100%
		满意度指标	90%	90%	90%	100%	100%
1.项目成本性分析	项目是否有节支增效的改进措施		有
	项目是否有规范的内控机制		有
	项目是否达到标准的质量管理管理水平		达到
2.项目效率性分析	完成的及时性		按时完成
	验收的有效性		验收完成
自评结论			菜户综合楼建设项目前期工程圆满完成，提高了学校的办学条件，完善了学校的基础设施建设。

 

（一）未完成的项目绩效目标及其原因分析		无。
（二）下一步改进工作的意见及建议	1.管理经验	无。
	2.项目绩效目标修正建议	无。
	3.需改进的问题及措施	无。
	4.其他需要说明的情况	无。

 

一、部门基本情况	（一）部门概况		景东彝族自治县曼等乡中心小学2018年末实有人员编制62人。离退休人员44人。
	（二）部门绩效目标的设立情况		设立了项目绩效总目标和阶段性目标
	（三）部门整体收支情况		2018年度收入合计14,404,829.59元，支出合计13,539,047.59元。
	（四）部门预算管理制度建设情况		严格遵循《预算法》相关管理要求。
二、绩效自评工作情况	（一）绩效自评的目的		严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进审计事业的发展。
	（三）自评组织过程	1.前期准备	成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，党组成员、局属各单位及机关各股室全程参与。
		2.组织实施	按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差。
三、评价情况分析及综合评价结论			我校紧紧围绕年度目标任务，勇于创新、扎实工作，全面完成了各项工作任务，取得了良好的工作业绩。
四、存在的问题和整改情况			支出管理项目还有待进一步细化和量化。
五、绩效自评结果应用			我校紧紧围绕年度目标任务，勇于创新、扎实工作，全面完成了各项工作任务，取得了良好的工作业绩。
六、主要经验及做法			进一步提高部门预算基本支出的财政保障水平
七、其他需说明的情况			无。

 

目标	任务名称	编制预算时提出的2016年任务及措施	绩效指标实际执行情况	执行情况与年初预算的对比	相关情况说明
职责履行良好	改善学生学习环境	为全面改善贫困地区义务教育学校基本办学条件，政府加大投资力度。	经过政府、社会和全体师生的努力按时完成	圆满完成年初预算任务	无
	改善办学条件	加强学校基础设施建设	基础设施建设前期工程完工	圆满完成年初预算任务	无
	加强学校基础设施建设	加强菜户完小综合楼建设	基础设施建设前期工程完工	圆满完成年初预算任务	无
	提高学生教学质量	在提供良好的学习条件下提高学生的教育水平。	取得了一定得成效	圆满完成年初预算任务	无
履职效益明显	经济效益	带动建筑业经济发展	带动建筑业经济发展	圆满完成年初预算任务	无
	社会效益	提高全民教育质量	提高全民教育质量	圆满完成年初预算任务	无
	生态效益	无	无	圆满完成年初预算任务	无
	社会公众或服务对象满意度	社会公众或服务对象满意度达80%以上	社会公众或服务对象满意度达80%以上	圆满完成年初预算任务	无
预算配置科学	预算编制科学	资金分配科学、合理	资金分配科学、合理	圆满完成年初预算任务	无
	基本支出足额保障	严格按照预算要求控制基本性支出	严格按照预算要求控制基本性支出	圆满完成年初预算任务	无
	确保重点支出安排	资金分配公平公正、重点突出	资金分配公平公正、重点突出	圆满完成年初预算任务	无
	严控“三公经费”支出	发扬艰苦奋斗，勤俭节约优良传统	发扬艰苦奋斗，勤俭节约优良传统	圆满完成年初预算任务	无
预算执行有效	严格预算执行	把预算执行监督落到实处	把预算执行监督落到实处	圆满完成年初预算任务	无
	严控结转结余	对项目资金进行清理，盘活存量资金	对项目资金进行清理，盘活存量资金	圆满完成年初预算任务	无
	项目组织良好	加强部门内部资金使用的监督检查	加强部门内部资金使用的监督检查	圆满完成年初预算任务	无
	“三公经费”节支增效	严格执行三公经费要求，只减不增	严格执行三公经费要求，只减不增	圆满完成年初预算任务	无
预算管理规范	管理制度健全	完善财务管理制度	完善财务管理制度	圆满完成年初预算任务	无
	信息公开及时完整	按规定时限完成部门预算及三公经费公开要求	按规定时限完成部门预算及三公经费公开要求	圆满完成年初预算任务	无
	资产管理使用规范有效	规范固定资产的采购、使用、处置	规范固定资产的采购、使用、处置	圆满完成年初预算任务	无

 
 
五、其他重要事项情况说明
无。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
   
（一）财政拨款收入：填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项，年终决算时尚未拨出的，在编报时列为本单位财政拨款。
（二）上级补助收入：填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（四）经营收入：填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位上缴收入：填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（七）基本支出：填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（八）项目支出：填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
（九）上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
（十）经营支出：填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十一）对附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
（十二）部门财政支出绩效自评：是部门运用科学、合理的评价方法，对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。
（十三）预算绩效目标：是指部门使用财政资金，计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。
（十四）政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组组，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
货物，是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。
工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务，是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
  （十五） 固定资产，是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。
单位价值虽未达到规定标准，但是使用年限超过1年（不含1年）的大批同类物资，如图书、家具、用具、装具等，应当确认为固定资产。
   （十六）无形资产，是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。

景东彝族自治县曼等乡中心小学表 2018年度部门决算公开表.xls