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大街镇中学2020年部门预算编制及“三公”经费预算公开
发布时间：2020-06-28 16:21:12 来源：未知 点击： 收藏
景东彝族自治县大街镇中学2020年度部门预算编制和三公经费预算编制的说明2020年6月目录第一部分 部门概况一、基本职能及主要工作二、部门
景东彝族自治县大街镇中学
2020年度部门预算编制和“三公”经费
预算编制的说明
2020年6月
目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、部门预算编制情况
三、部门基本情况
第二部分 2020年部门预算编制说明
一、预算单位收入情况
二、预算单位支出情况
三、市对下专项转移支付情况
四、政府采购预算情况
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
六、重点项目预算绩效目标情况
七、其他公开信息
第三部分 名词解释
附 录 2020年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、部门本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、部门本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、市对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
部门政府采购情况表按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。
第一部分 部门（单位）概况
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
景东彝族自治县大街镇中学主要承担大街镇片区适龄儿童及少年初中阶段的义务教育工作，以服务、育人为宗旨。规范办学，不断提高教育教学质量。认真执行贯彻国家的教育方针，实施素质教育，使适龄儿童及少年在品德、智力、体质等方面全面发展，为每个学生继续学习及生活打好基础 。
（二）机构设置情况
景东彝族自治县大街镇中学共有独立机构1个，为财政全额拨款事业单位，，隶属于景东彝族自治县教育体育局，二级预算单位，学校实施校长负责制，人员编制50人，现有教职工48人，12个教学班级，内设机构有办公室、教务处、总务处和财务处。
（三）重点工作概述
重点要做的工作是：实施初中义务教育，促进基础教育发展，进行初中学历教育，合理的使用好公用经费，确保学校资金的使用规范、透明、安全、有效。严格执行年度预算，年终决算。具体概述为：
1、加强会计核算监督、学校内部经核工作，搞好会计核算、监督是做好学校财务工作的基础，因此，必须进一步规范会计基础工作，提高会计核算的水平。定期开展学校财务内部监审，成立由负责校务公开的工会主席为组长，教师代表、部门代表为成员的学校财务内部经核小组，每季度集中会审收支情况，并向教职工按时通报。
2、完善财务制度建设进一步修订完善我校财务管理实施细则、公共财产管理制度、水电管理制度，制定切合实际的总务主任、会计、出纳岗位职责，力求使学校的财 务工作有章可依，职责分明，规范操作。进一步落实财务内控制度、大额支出会审制度和申报制度，使财务工作有一个更加完善的制度环境。
3、加强财务人员的业务培训，提高财务人员的整体核算水平，财务人员积极参加业务培训，结合往年发现的问题，有针对地对一些重点科目合理化。多参加一些电脑 培训、网络应用培训、财务软件培训、预算编制培训、财产管理培训，力求使财务人员逐步掌握相关的业务知识，提高操作技能。
4、履行勤俭节约，统筹兼顾，科学合理的理财。年初，要在广泛征求意见的基础上，编制科学合理切合实际的年度预算，本年内要严格按照预算控制各项支出。平时要教育全体师生切实履行勤俭节约，反对铺张浪费，节约每一滴水、每一度电、每一张纸。严格控制出差办公乘坐出租车，控制会议费标准，办公用品采购要货比三家，做到物美价廉。修建工程要严把质量关，严格验收核算审计。严禁将公用经费用于乱发补助等人员经费。总之要使有限的资金用于正常的办公运转，最大限度发挥资金效益。
5、加强专项资金的管理严格按照上级要求，作好补助贫困寄宿生生活费、贫困生救助金等专项资金的管理，做到专款专用，不截留不挪用，及时兑现到位。并且要建立规范的档案，以备查验。
6、作好学校财产的管理总务处每学期要进行一次全面的财产清查，形成通报并及时处理清查中发现的问题，做到公共财产损坏、丢失赔偿兑现到位，各类财产心中有数。及时维护维修更新破损校产，及时检查维护校舍、用电线路、用水管道，减少不必要的损失。要教育全体师生爱护公共财产，把公共财产管理使用情况纳入班级量化考核、教职工绩效工资考核兑现，努力形成人人爱护公物的良好氛围。
7、加强财务公开，实行民主理财，积极实施实行大额财务支出公示、会审制度。大型采购、校建工程、每月财务收支都要及时公示，广泛接受教职工监督，增强财务工作的透明度，从而有效保证财务工作合理合法开展，调动广大教职工参与、支持财务工作。
二、预算单位预算编制情况
大街镇中学编制2020年部门预算的指导思想是根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的规定以及县级有关会议及文件精神，加强预算管理，实现有效监督，努力实现全面规范、公开透明的预算制度。
部门预算编制遵循以下基本原则：
1、收支平衡原则。坚持量入为出、收支平衡，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，同时又要兼顾财力可能，做到综合平衡，不编赤字预算。
2、综合预算原则。部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，实行全口径预算管理，不得在部门预算之外留有其他收支项目，做到收支统一管理。
3、优化结构原则。根据各部门单位工作职责、事业发展目标和现有公共资源的配置情况，优化支出结构，区分轻重缓急，优先保证部门单位工资、津补贴发放和正常运转的基本支出及各项法定支出需要。
4、保障重点原则。按照“保工资、保民生、保重点、保运转”的支出原则安排各项资金支出，更加注重改善民生和保持社会和谐稳定，进一步加大以改善民生为重点的社会事业发展投入，让人民共享改革发展成果。
三、预算单位基本情况
我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制50人，其中：行政编制 0人，事业编制50人。在职实有48人，其中： 财政全供养 48人，财政部分供养6人，非财政供养0人。
离退休人员 13人，其中： 离休 0人，退休 13人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
第二部分 2020年部门（单位）预算编制说明
一、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2020年部门财务总收入 881.92万元，其中：一般公共预算财政拨款881.92万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
较2019年部门财务总收入预算数938.67万元，减少56.75万元，下降6.05%，主要原因：2018年部门预算指标（薄弱学校基本办学条件专项资金80.00万元）结转2019年。
（二）财政拨款收入情况
2020年部门财政拨款收入 881.92万元，其中:本年收入881.92万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款881.92万元（本级财力881.92万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
较2019年部门财政拨款收入预算数858.67万元，减少23.25万元，增长2.7%，主要原因：教育、卫生健康预算增加。
二、预算单位支出情况
2020年部门预算总支出 881.92万元。财政拨款安排支出 881.92万元，其中：基本支出881.92万元，与上年对比减少56.75万元，下降6.05%，主要原因：减少薄弱学校基本办学条件专项资金80.00万元，项目支出0万元，较2019年部门项目预算总支出预算数80万元，减少80万元，下降100%，主要原因：减少薄弱学校基本办学条件专项资金80.00万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2020年预算数为605.81万元，比2019年预算数增加29.59万元，增长5.14%。主要用于：学校的教育教学经费支出。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为94.8万元，比2019年预算数减少18.43万元，下降16.28%。主要用于：学校在职人员基本养老金缴费支出。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休支出（项）2020年预算数为6.24万元，2019年预算数6.24万元，保持不变。主要用于： 病休人员退休费支出。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2020年预算数为3.4万元，比2019年预算数增加0.19万元，增长5.92%。主要用于：学校教职工失业保险缴费支出。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2020年预算数为59.27万元，比2019年预算数增加2.65万元，增长4.68%。主要用于：学校教职工医疗保险缴费支出。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2020年预算数为24.52万元，比2019年预算数增加1.67万元，增长7.31%。主要用于：学校在职人员公务员医疗补助缴费支出。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2020年预算数为9.22万元，比2019年预算数增加0.44万元，增长5.01%。主要用于：学校教职工生育保险和工伤保险缴费等其他社会保障缴费支出。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为74.64万元，比2019年预算数增加3.11万元，增长4.44%。主要用于：教职工住房公积金缴费支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
部门经济科目分组（其中：基本支出881.92万元，项目支出0万元）。
1. 工资福利支出（类）基本工资（款）2020年预算数为254.87万元，（其中：基本支出254.87万元，项目支出0万元）。
2．工资福利支出（类）津贴补贴（款）2020年预算数为309.51万元，（其中：基本支出309.51万元，项目支出0万元）。
3．工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）2020年预算数为94.83万元，（其中：基本支出94.83万元，项目支出0万元）。
4.工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）2020年预算数为59.27万元，（其中：基本支出59.27万元，项目支出0万元）。
5.工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）2020年预算数为24.52万元，（其中：基本支出24.52万元，项目支出0万元）。
6.工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）2020年预算数为12.62万元，（其中：基本支出12.62万元，项目支出0万元）。
7.工资福利支出（类）住房公积金（款）2020年预算数为74.64万元，（其中：基本支出74.64万元，项目支出0万元）。
8．商品和服务支出（类）差旅费（款）2020年预算数为2.8万元，（其中：基本支出2.8万元，项目支出0万元）。
9．商品和服务支出（类）会议费（款）2020年预算数为0.2万元，（其中：基本支出0.2万元，项目支出0万元）。
10．商品和服务支出（类）培训费（款）2020年预算数为9.71万元，（其中：基本支出9.71万元，项目支出0万元）。
11．商品和服务支出（类）公务接待费（款）2020年预算数为0.26万元，（其中：基本支出0.26万元，项目支出0万元）。
12．商品和服务支出（类）专用材料费（款）2020年预算数为0.05万元，（其中：基本支出0.05万元，项目支出0万元）。
13．商品和服务支出（类）工会经费（款）2020年预算数为9.71万元，（其中：基本支出9.71万元，项目支出0万元）。
14．商品和服务支出（类）福利费（款）2020年预算数为6.95万元，（其中：基本支出6.95万元，项目支出0万元）。
15．对个人和家庭补助（类）退休费（款）2020年预算数为6.24万元，（其中：基本支出6.24万元，项目支出0万元）。
16．对个人和家庭补助（类）生活补助（款）2020年预算数为11.74万元，（其中：基本支出11.74万元，项目支出0万元）。
三、市对下专项转移支付情况
（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况
部门列入市对下专项转移支付项目清单项目为：无。
（二）与中央、省、市配套事项
我部门无与中央、省、市配套事项。
（三）按既定政策标准测算补助事项
我部门无按既定政策标准测算补助事项。
四、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算资金13.02万元，其中：政府采购货物预算13.02万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
景东彝族自治县大街镇中学部门2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.98万元，较上年无变化。
（一）因公出国（境）费
景东彝族自治县大街镇中学部门2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
景东彝族自治县大街镇中学部门2020年公务接待费预算为1.98万元，较上年增加0万元，国内公务接待批次为12次，共计接待96人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
景东彝族自治县大街镇中学部门2020年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
六、重点项目预算绩效目标情况
2020年，按照县财政局“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化。进一步提高财政资源配置效率，提升部门整体效能提升，提高政策和项目资金效益；继续强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，健全绩效评价结果反馈和整改制度，与预算安排和政策调整挂钩。我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，年度绩效目标为：按时完成预算标准化管理规程、县级财政预算编审质量审查分析等相关专项工作；通过加强监督检查，进一步提高财政专项资金、项目管理的安全性、规范性、有效性。
2020年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算拨款0万元。我单位没有本次下达绩效目标。
七、其他公开信息
（一）机关运行经费安排变化情况及原因说明
我单位属事业单位，不涉及机关运行经费。
（二）国有资产占用情况
鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。
2020年我单位预算无安排购置车辆，无安排购置单价50 万元及以上的通用设备，无安排购置单价100万元及以上的专用设备。
第四部分 名词解释
一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。
二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、“三公”经费口径说明
（一）“三公”经费
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）“三公”经费预算数
指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。
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