信息正文
景东县文龙镇中心小学2021年度部门预算编制和三公经费
发布时间：2021-03-24 21:56:14 来源：未知 点击： 收藏
景东彝族自治县文龙镇中心小学2021年度部门预算编制和“三公”经费预算编制的说明
景东彝族自治县文龙镇中心小学2021年度部门预算编制和“三公”经费
预算编制的说明
2021年3月
目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、部门预算编制情况
三、部门基本情况
第二部分 2021年部门预算编制说明
一、预算单位收入情况
二、预算单位支出情况
三、市对下专项转移支付情况
四、政府采购预算情况
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
六、重点项目预算绩效目标情况
七、其他公开信息
附 录 2021年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）
八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）
九、项目支出绩效目标表（本级下达）
十、项目支出绩效目标表（另文下达）
十一、政府性基金预算支出预算表
十二、部门政府采购预算表
十三、政府购买服务预算表
十四、市对下转移支付预算表
十五、市对下转移支付绩效目标表
十六、新增资产配置表
部门政府采购情况表按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。
第一部分 部门（单位）概况
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
(一)宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。
（二）配合县委、县人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
（三）巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进及普及义务教育。
（四）培养具有良好道德素质，扎实的基础理论，健康的心理素质，健全的人格素养，全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。主要承担文龙镇适龄儿童及少年的义务教育工作。
（二）机构设置情况
景东彝族自治县文龙镇中心小学共有独立核算的单位1个，独立核算机构1个。
（三）重点工作概述
（一）指导思想
以科学发展观为指导，深入推进部门预算管理制度改革和创新，加强部门预算管理，建立公开、透明、规范科学的预算管理制度。坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则；坚持勤俭节约、反对铺张浪费健全厉行节约的长效机制，进一步控制和降低行政运行成本；坚持改革创新，切实细化预算编制，努力提高管理水平；坚持科学管理，推进预算绩效管理，提高预算透明度。
（二）总体思路
根据公共财政管理的要求和县财政局的预算编制总体思路，本着有利于部门履行职责职能及工作任务的需要，编制2021年度单位预算。
预算编制的基本原则：主要遵行“保运转、促发展”的基本原则。着力整合财政资源，分清轻重缓急，合理安排财政资金支出。确保本单位人员工资和正常运转经费支出。
二、预算单位预算编制情况
景东彝族自治县文龙镇中心小学编制2021年部门预算的指导思想是根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的规定以及县级有关会议及文件精神，加强预算管理，实现有效监督，努力实现全面规范、公开透明的预算制度。
部门预算编制遵循以下基本原则：
1、收支平衡原则。坚持量入为出、收支平衡，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，同时又要兼顾财力可能，做到综合平衡，不编赤字预算。
2、综合预算原则。部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，实行全口径预算管理，不得在部门预算之外留有其他收支项目，做到收支统一管理。
3、优化结构原则。根据各部门单位工作职责、事业发展目标和现有公共资源的配置情况，优化支出结构，区分轻重缓急，优先保证部门单位工资、津补贴发放和正常运转的基本支出及各项法定支出需要。
4、保障重点原则。按照“保工资、保民生、保重点、保运转”的支出原则安排各项资金支出，更加注重改善民生和保持社会和谐稳定，进一步加大以改善民生为重点的社会事业发展投入，让人民共享改革发展成果。
三、预算单位基本情况
我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制77人，其中：行政编制 0人，事业编制77人。在职实有77人，其中： 财政全供养 77人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员 26人，其中： 离休 0人，退休 26人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
第二部分 2021年部门（单位）预算编制说明
一、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2021年部门财务总收入 1591.50万元，其中：一般公共预算财政拨款1591.50万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
较2020年部门财务总收入预算数1324.59万元，增加266.91万元，增长20.15%，主要原因分析是学生人数变动，引起公用经费和学生补助费提高，以及教师工资变动，各项社会保障缴费也发生变化。
（二）财政拨款收入情况
2021年部门财政拨款收入 1591.50万元，其中:本年收入1591.50万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1591.50万元（本级财力1591.50万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
较2020年部门财政拨款收入预算数1324.59万元，增加266.91万元，增长20.15%，主要原因分析是学生人数变动，引起公用经费和学生补助费提高，以及教师工资变动，各项社会保障缴费也发生变化。
二、预算单位支出情况
2021年部门预算总支出1591.50万元。财政拨款安排支出1591.50万元，其中：基本支出1591.50万元，与上年对比增长20.15%，主要原因分析是学生人数变动，引起公用经费和学生补助费提高，以及教师工资变动，各项社会保障缴费也发生变化；项目支出0万元，较2020年部门预算总支出预算数0万元，增加0万元，增长0%。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
功能科目分组，主要用于教育支出1085.89万元、社会保障和就业支出251.30万元、卫生健康支出158.78万元和住房公积金95.53万元。
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2021年预算数为2.67万元，比2020年预算数增加0.09万元，增长3.49%。主要用于困难儿童补助和学前教育公用经费支出。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2021年预算数为1059.19万元，比2020年预算数增加141.93万元，增长15.47%。主要用于学生生活费补助、学生营养餐资金，小学教育公用经费和教师工资支出。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2021年预算数为84.80万元，比2020年预算数增加84.80万元，增长100%。主要用于支付退休教师工资。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2021年预算数为157.65万元，比2020年预算数增加13.84万元，增长9.62%。主要用于单位基本养老保险缴费。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2021年预算数为8.85万元，比2020年预算数增加3.77万元，增长74.21%。主要用于单位其他社会保障和就业支出。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2021年预算数为108.38万元，比2020年预算数增加18.50万元，增长20.58%。主要用于单位医疗保险缴费。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2021年预算数为45.31万元，比2020年预算数增加7.52万元，增长19.90%。主要用于公务员医疗补助。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2021年预算数为5.09万元，比2020年预算数减少9.23万元，减少64.46%。主要用于工伤生育保险支出。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2021年预算数为95.52万元，比2020年预算数减少18.35万元，减少16.11%。主要用于单位公积金支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
（本条按部门预算支出经济科目分类）
部门经济科目分组（其中：基本支出1591.50万元，项目支出0万元）。
1. 工资福利支出（类）基本工资（款）2021年预算数为362.34万元，（其中：基本支出362.34万元，项目支出0万元）。
2. 工资福利支出（类）津贴补贴（款）2021年预算数为266.15万元，（其中：基本支出266.15万元，项目支出0万元）。
3. 工资福利支出（类）绩效工资（款）2021年预算数为356.73万元，（其中：基本支出356.73万元，项目支出0万元）
4. 工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）2021年预算数为157.65万元，（其中：基本支出157.65万元，项目支出0万元）
5.工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）2021年预算数为108.38万元，（其中：基本支出108.38万元，项目支出0万元）
6.工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）2021年预算数为45.31万元，（其中：基本支出45.31万元，项目支出0万元）
7.工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）2021年预算数为13.94万元，（其中：基本支出13.94万元，项目支出0万元）
8.工资福利支出（类）住房公积金（款）2021年预算数为95.53万元，（其中：基本支出95.53万元，项目支出0万元）
9．商品和服务支出（类）办公费（款）2021年预算数为13.4万元，（其中：基本支出13.4万元，项目支出0万元）。
10．商品和服务支出（类）印刷费（款）2021年预算数为1.73万元，（其中：基本支出1.73万元，项目支出0万元）。
11．商品和服务支出（类）水费（款）2021年预算数为0.20万元，（其中：基本支出0.20万元，项目支出0万元）。
12．商品和服务支出（类）电费（款）2021年预算数为0.20万元，（其中：基本支出0.20万元，项目支出0万元）。
13．商品和服务支出（类）邮电费（款）2021年预算数为2.50万元，（其中：基本支出2.50万元，项目支出0万元）。
14．商品和服务支出（类）差旅费（款）2021年预算数为6.50万元，（其中：基本支出6.50万元，项目支出0万元）。
15．商品和服务支出（类）维修（护）费（款）2021年预算数为4.00万元，（其中：基本支出4.00万元，项目支出0万元）。
16．商品和服务支出（类）培训费（款）2021年预算数为19.10万元，（其中：基本支出19.10万元，项目支出0万元）。
17．商品和服务支出（类）公务接待费（款）2021年预算数为2.80万元，（其中：基本支出2.80万元，项目支出0万元）。
18．商品和服务支出（类）工会经费（款）2021年预算数为19.10万元，（其中：基本支出19.10万元，项目支出0万元）。
19．商品和服务支出（类）福利费（款）2021年预算数为9.98万元，（其中：基本支出9.98万元，项目支出0万元）。
20．对个人和家庭补助（类）退休费（款）2021年预算数为84.80万元，（其中：基本支出84.80万元，项目支出0万元）。
21．对个人和家庭补助（类）生活补助（款）2021年预算数为21.09万元，（其中：基本支出21.09万元，项目支出0万元）。
22．对个人和家庭补助（类）奖励金（款）2021年预算数为0.06万元，（其中：基本支出0.06万元，项目支出0万元）。
三、市对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
我单位无经济社会发展事项
四、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，采购预算资金13.4万元，其中：政府采购货物预算13.4万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
景东彝族自治县文龙镇中心小学2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计4.88万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
景东彝族自治县文龙镇中心小学2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
增减变化原因：无变化。
（二）公务接待费
景东彝族自治县文龙镇中心小学2021年公务接待费预算为4.88万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为120次，共计接待2400人次。
增减变化原因：无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
景东彝族自治县文龙镇中心小学2021年公务用车购置及运行维护费为0万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费0万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
增减变化原因：无变化。
六、重点项目预算绩效目标情况
2021年，按照县财政局“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化。进一步提高财政资源配置效率，提升部门整体效能提升，提高政策和项目资金效益；继续强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，健全绩效评价结果反馈和整改制度，与预算安排和政策调整挂钩。我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，年度绩效目标为：按时完成预算标准化管理规程、县级财政预算编审质量审查分析等相关专项工作；通过加强监督检查，进一步提高财政专项资金、项目管理的安全性、规范性、有效性。
我单位没有本次下达绩效目标。
七、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。
2.政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
6.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
7.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
9.结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
10.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
11.“三公”经费口径说明
（1）“三公”经费
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（2）“三公”经费预算数
指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
我单位属教育下属事业单位无机关运行经费安排。
（三）国有资产占有使用情况
鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。
2021年我单位预算无安排购置车辆，无安排购置单价50 万元及以上的通用设备，无安排购置单价100万元及以上的专用设备。
景东彝族自治县文龙镇中心小学
2021年预算重点领域财政项目
文本公开
一、项目名称
无
二、立项依据
无
三、项目实施单位
无
四、项目基本概况
无
五、项目实施内容
无
六、资金安排情况
无
七、项目实施计划
无
八、项目实施成效
无
.xls
联系电话：（0879）6221512 邮箱：jddst11@126.com
官方微信（扫描关注） 新华发布 景东声音
