景东县供销社2017年部门
预算编制和“三公”经费预算编制的补充说明




 

二O一七年三月十七日
 

目录
 

第一部分景东县供销社部门概况
 

一、基本职能及主要工作
 

二、部门预算编制情况
 

三、  部门基本情况
 

第二部分 景东县供销社2017年部门预算情况说明
 

第三部分名词解释
 

附录景东县供销社2017年部门预算表
 

一、  财政拨款收支总表
 

二、  一般公共预算支出表
 

三、  基本支出表
 

四、  政府性基金预算支出表
 

五、 部门收支总表
 

六、 部门收入总表
 

七、 部门支出总表
 

八、  一般公共预算“三公”经费支出表
 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。
 

第一部分  景东县供销社部门概况
 

一、基本职能及主要工作
 

1．主要职能。
 

（一）贯彻落实党和政府“三农”工作方针政策和决策部署，研究制定行业发展战略和规划，组织指导行业改革发展，负责行业管理，开展教育培训，维护合法权益。
 

（二）组织实施全县供销合作社农业社会化服务体系、现代流通网络和合作经济组织建设。
 

（三）承担政府和有关部门委托的任务，按照授权对重要农业生产资料、农副产品经营等进行组织、协调、管理。
 

（四）建立健全规范的理事会制度，负责对供销合作社资产监管，落实资产保值增值责任。
 

（五）组织实施对成员社的工作考核。
 

（六）协调同有关部门的关系，反映行业发展情况，研究提出促进农村经济社会和行业发展的政策建议。
 

（七）承办县委、县人民政府和上级供销合作社联合社交办的其他事项。
 

二、部门预算编制情况
 

（一）部门预算编制指导思想：
 

全面贯彻党的十八大精神，紧紧围绕县委、县政府中心工作，紧密结合当前和今后一段时期财政经济形势，依法合规组织收入，统筹安排各项财力，从严从紧编制预算，大力强化预算绩效管理，积极推进预算信息公开，不断创新预算管理机制，着力提高财政管理科学化、精细化水平，为建设“精致淮北”提供坚实财力保障。
 

（二）预算编制原则：
 

依法理财原则、收支平衡原则、结构优化原则、绩效管理原则、公开透明原则。
 

二、编制标准
 

以公平为前提，兼顾我单位的实际支出水平；坚持量入为出、量力而行的方针，以财力可能为基础，切合实际，具有可行性；按照规范化要求，力求部门预算编制标准具有科学性。
 

1、职工工资（包括基本工资和补助工资），根据单位编制，按现行工资标准计算核定。
 

2、公务费综合定额实行定员定额管理，根据我单位的人员配置，统一按支出定额按规定标准核定。
 

3、车辆维修费按照县编委核定的公务用车配备数量及15600元/辆核定。
 

4、项目支出根据我单位2016年实际支出情况以及我单位制定的2017年全年主要工作任务进行核定。
 

三、部门基本情况
 

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，部门在职在编人数15人，实有人数16人，其中：财政全供养16人；在编实有车辆1辆。退休人员21人，2016年11月已转入社保发工资。
 

第二部分  2017年部门预算情况说明
 

一、2017年部门预算收支情况
 

2017年景东县供销社预算总收入227.85万元，其中:财政拨款基本收入227.85万元。
 

2017年部门预算总支出227.851万元，其中：基本支出227.85万元。
 

按支出功能科目分类，支出分别：
 

1、2160201行政运行支出176.18万。其中：（1）商品和服务支出14.87万元；（2）在职人员工资和福利支出158.66万元；（3）遗属生活补助支出2.65万元。
 

2、2210201住房公积金支出21.5万元。
 

3、2100502事业单位医疗支出23万元。
 

4、2100503公务员医疗补助支出7.17万元。
 

（一）基本支出情况
 

2017年用于保障供销社机关正常运转的日常支出227.85万元，包括：
 

1、工资福利支出188.83万元，占基本支出83%，比上年支出102.98万元增加85.85万元，增加原因一是在职人员调入增加人员增加人员工资；二是调资增加在职人员工资。
 

2、商品和服务支出14.87万元，占基本支出6%，比上年支出12.25万元增加2.62万元，增加原因增加原因是在职人员调入增加办公经费。
 

3、对个人和家庭的补助支出24.15万元，占基本支出11%，比上年129.35万元减少105.2万元，减少原因是离退休人员2016年11月转入社保发工资，减少了离退休人员工资。
 

（二） 项目支出情况。
 

2017年用于保障供销社机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元，如0等开支。与上年对比0，增减变化的原因主要是财政未安排预算。
 

（三）2017年一般公共预算支出情况。
 

2017年一般公共预算当年拨款227.85万元，比2016年预算数244.58万元减少16.73万元，下降6.8%。
 

1.2160201行政运行2017年预算数为176.18万元，比2016年预算数105.77万元增加70.41万元，增长67%。主要原因是：增加原因一是在职人员调入增加人员增加人员工资；二是调资增加在职人员工资。
 

2. 2100502事业单位医疗2017年预算数为23万元，比2016年预算数11.58万元增加11.42万元，增长98.6%。主要原因是：增加原因一是在职人员调入增加人员增加人员工资；二是调资增加在职人员工资。
 

3、2100503公务员医疗补助2017年预算数为7.17万元，比2016年预算数8.87万元减少1.7万元，减少19%，减少主要原因是医疗补助调整。
 

4. 2210201住房公积金2017年预算数为21.5万元，比2016年预算数14.39万元增加7.11万元，增长49%。主要原因是：增加原因一是在职人员调入增加人员增加人员工资；二是调资增加在职人员工资。
 

5、2080502事业单位离退休2017年预算数为0万元，比2016年预算数101.89万元减少101.89万元，减少100%，减少原因是离退休人员2016年11月转入社保发工资，减少了离退休人员工资。
 

6、2019999其他一般公共服务支出2017年预算数为0万元，比2016年预算数2.08万元减少2.08万元，减少100%，减少原因是今年财政未纳入预算。
 

二、其他重要事项情况的说明
 

（一）机关运行经费。
 

2017年供销社的机关运行经费财政拨款预算14.87万元，较2016年预算12.25增加2.62万元，增长21%。
 

景东供销社2017年财政拨款“三公”经费预算合计 1.71万元，其中，因公出国（境）费支出0 万元，公务用车购置及运行维护费支出 1.56万元（其中，公务用车购置支出 0万元，公务用车运行维护费支出1.56 万元），公务接待费支出0.15 万元。2017年“三公”经费预算数比2016年预算数减少 0万元，主要原因：单位厉行节约，“三公”经费支出与去年持平
 

1、因公出国（境）费
 

2017年供销社根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0万元，较2016年的0万元增加（减少）0万元。
 

2、公务用车购置及运行维护费
 

2017年供销社拟安排公车购置及运行维护费1.56万元，较2016年的1.56万元增加（减少）0万元。主要用于保障系统内各基层业务工作、咖啡生产工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：购置经费0万元、运行维护费1.56万元，主要用于保障系统内各基层业务工作、咖啡生产工作，拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
 

3、公务接待费
 

2017年供销社拟安排公务接待费预算0.15万元，较2016年的0.2万元减少0.05万元，主要用于接待（范围）产生的费用。
 

（二）政府采购情况。
 

2017年供销社政府釆购预算总额0万元，其中政府釆购货物预算0万元、政府釆购工程预算0万元、 政府釆购服务预算0万元。
 

第三部分  名词解释
 

一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。
 

二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
 

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
 

五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
 

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
 

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
 

八、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款) 归口管理的行政单位离退休（项）：指用于归口管理的行政单位开支的离退休经费。
 

九、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
 

十、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
 

十一、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。