景东县十七届人大常委会
 

第六次会议文件（八）
 

景东彝族自治县人民政府

关于2017年县级财政预算调整

方案（草案）的报告
 

——2017年11月30日在景东彝族自治县第十七届人民代表大会常务委员会第六次会议上

 

县财政局局长  王  志


 

主任、各位副主任，各位委员：
 

受县人民政府委托，我向县人大常委会本次会议报告2017年县级财政预算调整方案，提请县人大常委会审查。
 

一、2017年县级财政预算计划和执行情况
 

（一）县级一般公共预算收支计划和执行情况
 

经县十七届人大一次会议批准，2017年县级一般公共预算收入年初预算为47316万元，比2016年县级一般公共预算决算收入44637万元增收2679万元，增长6%。1至10月县级一般公共预算收入35016万元,占年初预算数47316万元的74%，比2016年同期收入38275元减收3259万元，下降8.5%。今年以来，经济下行压力仍然较大，财税增长乏力。财税部门要更进一步加强征收管理，重点是：抓重点，确保主体税种，重点税源增收；抓征管，做到应收尽收，挖潜增收；抓财源，积极培植新税源。
 

经县十七届人大一次次会议批准，2017年县级一般公共预算支出年初预算为273178万元，比2016年县级一般公共预算决算支出260169万元增支13009万元，增长5%。1至10月县级一般公共预算支出222615万元（上级专款64705万元），占年初预算数273178万元（上级专款71418万元）的81.5%，比2016年同期支出214650万元（上级专款60963万元）增支7965万元，增长3.7%。
 

（二）2017年政府性基金预算计划和执行情况
 

经县十七届人大一次会议批准，2017年政府性基金预算收入20301万元， 1至10月政府性基金预算收入2293万元，占年初预算数20301万元的11.3%，比2016年同期收入5135万元减收2842万元，下降55.3%。
 

经县十七届人大一次会议批准，2017年政府性基金预算支出为16536万元。1至10月政府性基金预算支出2771万元（上级专款2103万元），占年初预算数16536万元（上级专款5000万元）的16.8%，比2016年同期支出11662万元（上级专款2024万元）减支8891万元，下降76.2%。政府性基金预算支出下降的主要原因是，房地产市场不景气，土地出让市场低迷，土地出让收入较低，无财力安排基金支出。
 

（三）社会保险基金预算收支计划和执行情况
 

经县十七届人大一次会议批准，2017年，全县社会保险基金预算收入预计完成94079万元（其中：保险费收入55585万元），比2016年收入67312万元增收26767万元，增长39.8％。
 

经县十七届人大一次会议批准，2017年，全县社会保险基金预算支出预计完成93203万元，（社会保险待遇支出74377万元），比2016年支出65543万元增收27660万元，增长42.2％。
 

由于社会保险基金预算调整由省级统一布置开展，年初预算暂不作调整。故待省级调整结束后再向县人大常委会报告。
 

1至10月社会保险基金预算收入76900万元，占年初预算数94079万元的81.7%，比上年同期收入41889万元增收35011万元，增长83.6%。
 

1至10月社会保险基金预算支出78802万元，占年初预算数93203万元的84.5%，比上年同期支出38222万元增支40580万元，增长106.2%。
 

二、财政存量资金收缴和安排支出情况
 

2017年10月31日止财政存量资金收缴5154万元（含上年收缴未安排154万元），截止2017年11月8日止财政存量资金已安排单位959万元，存量资金安排支出进度达17.3%。单位实际支出202万元，实际支出率达21.1%。还有4595万元未安排，本次安排用存量资金调整安排公共预算追加支出1804万元，新增项目安排2791万元。
 

三、2017年整合财政涉农资金调整情况
 

我县2017年年初整合财政涉农资金22588万元。年终调整整合财政涉农资金34721.87万元，其中，整合中央资金29121.43万元，省级资金3966.60万元，市级资金642.65万元，县级资金991.19万元。本次整合的涉农资金投向以下扶贫项目建设：
 

1.农村基础设施建设投入30783.13万元；
 

2.农业生产发展项目投入3808.47万元；
 

3.农民能力提升项目投入90万元；
 

4.项目管理费投入40.27万元。
 

财政、扶贫和相关涉农部门围绕十三五脱贫攻坚规划安排项目，并根据实际投向调整财政支出功能分类科目。
 

四、2017年县级一般公共预算、基金预算收支调整方案
 

2017年财政预算执行中加强预算约束，严格预算纪律，从严控制预算追加。但是由于政策调整和经济社会发展事业中的一些不可预见因素，仍需要对年初预算调整，以充分发挥财政资金效益，促进全县经济、社会事业发展。经研究，提出本次预算调整方案。
 

（一）2017年财政一般公共预算收支调整
 

1．2017年一般公共预算收入目标47316万元不作调整，但根据经济发展形势和税收体制变化对分部门收入任务数进行适当调整，分部门收入目标任务为：国税征收收入调整为12810万元，比2016年收入8596万元增收4214万元，增长49%；地税征收收入调整为14560万元，比2016年收入17225万元减收2665万元，下降15.5%；财政征收非税收入调整为19946万元，比2016年收入18816万元增收1130万元，增长6.0%。
 

但是因为大朝山电站和漫湾电站因执行财税〔2014〕10号文件“大型水电企业增值税超税负即征即退”等税收优惠政策、法院、检检察院、审计部门上划罚没款减少、经济下滑因素等的影响，导致我县完成年初计划47316万元困难较大，税费收入缺口6200万元。
 

2．2017年财政一般公共预算支出目标273178万元暂不作调整。2017年一般公共预算支出增减变动调整方案为：
 

（1）截止11月13日已追加安排资金31941.87万元
 

2017年预算行中由于一些不可预见的因素，需要及时安排支出。因此，在年初预算之外已追加安排了31941.87万元。（详见附表一）
 

（2）11至12月新增计划安排资金19837.51万元
 

此次预算调整的安排原则是：1.保工资、保运转、保稳定、保民生和促发展等必须安排的支出；2.县委常委会议、县人民政府常务会议纪要决定安排的支出；3.与上级专款配套或因不可预见因素需要安排的支出。本次调整安排资金19837.51万元。（详见附表二）
 

（3）预算调整时需要调减及调整用途的项目资金支出1500万元
 

在2017年财政预算执行过程中，部分年初预算项目由于组织实施条件改变或受政策变化、计划调整等因素影响需要对项目进行调减或调整用途。调减的项目资金为1500万元。（详见附表三）
 

（4）烤烟奖励经费上解增加20万元。
 

（5）本次调整预算的资金来源和筹措情况
 

①在年初预算之外，本次预算调整新增安排50299.38万元（新增安排数51779.38万元，上解上划省财政20万元，扣减预算调减项目支出1500万元），加上年初预算计划调入资金缺口36646万元后，县级财政一般预算缺口资金为86945.38万元。
 

②在年初预算之外，一是新增调入预算稳定调节基金6万元；二是2014年10月至2016年12月机关事业单位养老保险基金实施准备期征缴清算收回县财政垫付的退休人员养老金5800万元；三是使用收缴存量资金置换已安排项目资金1804万元，合计新增一般公共预算财力7610万元。
 

③综合上述收支增减因素，本次预算调整后，共出现一般公共预算缺口资金79335.38万元。预算平衡缺口资金弥补渠道：一是土地出让收益中调入资金。建议国土等相关部门切实加快招、拍、挂进度，尽可能完成土地出让收入，争取多调入土地出让金平衡一般公共预算；二是继续争取财力性转移支付和生态功能区转移支付力度。三是根据年终实际情况，压缩年终结转项目资金，对本年度县级安排预算单位的人员及公用经费，无特殊原因形成的项目结余资金一律收回平衡预算。
 

（二）2017年基金预算收支调整
 

2017年因房地产市场不景气，严重影响土地出让，不能完成年初土地出让收入计划。2017年基金预算收入调整为2390万元，上级专款调整为3200万元，上年结余收入235万元，债券转借收入7960万元，收入来源合计13785万元。基金预算支出调整为4725万元，调出资金1100万元，债务还本支出7960万元，支出运用13785万元。年终收支平衡。
 

今年以来，经济形势仍然不乐观，经济复苏缓慢，由于受政策性减收因素影响，财税收入增长乏力，完成全年财税收入目标压力巨大。而县级财政在保障改善民生、精准扶贫、工资提标、养老保险改革、债务还本付息等财政刚性支出增长迅猛，支出需求越来越大，财力十分紧缺，同时上级要求支出进度须按照序时进度考核，财政支出压力非常巨大。财政收入增幅放慢与财政支出刚性支出增多的矛盾日益尖锐，财政收支平衡难度空前加剧。面对财政收支的严峻形势，我们将认真贯彻党的各项方针政策，深入贯彻十九大会议精神，全面落实县委全会提出的各项财政收支目标任务，牢牢把握“稳增长、促改革”的积极因素，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和指导下，在县政协的民主监督下，进一步步坚定信心，勤奋工作，认真执行本次会议的各项决议，确保完成任务目标，为全县经济社会平衡健康发展提供有力的财税支撑。





2017年调整预算草案附表