监督索引号53082300747501000 目录
第一部分  景东彝族自治县供销合作社联合社概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分  2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出概况
 (二)项目支出绩效自评
（三）项目绩效目标管理
（四）2019部门整体支出绩效自评报告
（五）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分  名词解释
一、主要职能
参照政府批准的“三定”方案内设机构情况：
景东彝族自治县供销合作社联合社共有独立核算的单位1个，其中：参照公务员管理事业单位1个，景东彝族自治县供销合作社联合社内设机构4个：包括办公室、合作指导股、经济发展股、财务会计股。
（一）主要职能
   1、贯彻落实党和政府“三农”工作方针政策和决策部署，研究制定行业发展战略和规划，组织指导行业改革发展，负责行业管理，开展教育培训，维护合法权益。
2、组织实施全县供销合作社农业社会化服务体系、现代流通网络和合作经济组织建设。
3、承担政府和有关部门委托的任务，按照授权对重要农业生产资料、农副产品经营等进行组织、协调、管理。
4、建立健全规范的理事会制度，负责对供销合作社资产监管，落实资产保值增值责任。
5、组织实施对成员社的工作考核。
6、协调同有关部门的关系，反映行业发展情况，研究提出促进农村经济社会和行业发展的政策建议。
7、承办县委、县人民政府和上级供销合作社联合社交办的其他事项。
（二）2019年度重点工作任务介绍
1.持续深入推进供销合作社综合改革工作。按照《中共景东彝族自治县委 景东彝族自治县人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》和供销合作社系统“十三五”发展规划工作要求，持续开展供销合作社综合改革工作。
2.盘活存量资产。对系统内社有资产因地制宜，合作开发，引导基层社、公司抓好现有资产盘活，壮大自身实力。
3.做好项目申报和建设。在推动供销社改革发展工作中，以改革为动力，发展为目标，效益为核心，服务“三农”为宗旨，确定了“项目带动、经营拉动、管理促动”的发展思路，做好各类项目申报和建设工作。
4.强化经营管理。成立社有资产管理委员会，负责社有资产监督管理，健全社属企业财务预算、资产处置重大投、融资与内部管理制度。
5.抓好农资供应，服务三农。切实发挥供销合作社农业生产资料供应主渠道作用，千方百计做好各种化肥、农药、农膜的调运、储备和供应工作，确保农业生产资料供应市场货源不断、价格不涨。
6.抓好农村合作经济组织，助于脱贫攻坚。大力发展农民专业合作社，规范农民专业合作社管理，挖掘产业发展潜力，增强集体经济发展活力，激发农户自我发展、脱贫致富的内生动力，发挥合作社带动群众脱贫致富能力。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
我单位纳入2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：景东彝族自治县供销合作社联合社
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
景东彝族自治县供销合作社联合社2019年末实有人员编制15人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制15人（含参公管理事业编制15人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员13人（含参公管理事业人员13人），其他人员0人。
离退休人员19人。其中：离休0人，退休19人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
 部门预算组成单位基本情况

单位名称	单位性质	经费管理方式	人员编制数	实有在职人数	离退人数	实有车辆（辆）
景东县供销社	参公	全额	15	13		1

 
第二部分  2019年度部门决算表
（详见附件）
 
第三部分  2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
景东彝族自治县供销合作社联合社2019年度收入合计3,086,532.93元。其中：财政拨款收入3,086,532.93元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年2,835,413.32元对比增加251，119.61元，主要原因分析一是项目资金增加740000元；二是减少医疗保险、养老保险及住房公积金未全部发放部分。三是4月及10月退休2人，工资减少。四是公用经费比上年减少70,400.00元是减少政府给予供销社改革改革工作经费。
各项收入对比分析

项    目	2018年	2019年	增减差异（+-%）
收入项目	2,835,413.32	3,086,532.93	8.86
财政拨款	2,835,413.32	3,086,532.93	8.86
事业收入
其他收入

二、支出决算情况说明
景东彝族自治县供销合作社联合社2019年度支出合计3,079,462.93元。其中：基本支出2,339,462.93元，占总支出的75.97%；项目支出740,000.00元，占总支出的24.03%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年2,835,413.32元对比增加244,049.61元，主要原因分析一是项目资金增加740000元；二是减少医疗保险、养老保险及住房公积金未全部发放部分。三是4月及10月退休2人，工资减少。四是公用经费比上年减少70,400.00元是减少政府给予供销社改革改革工作经费。
各项支出的对比分析

项    目	2018年	2019年	差异（+-%）
支出项目	2,835,413.32	3,079,462.93	8.61
1）基本支出	2,835,413.32	2,339,462.93	-17.49
人员经费	2,605,404.82	2,179.898.66	-16.33
日常公用经费	230,008.50	159,564.27	-30.63
2）项目支出		740000	100
对企事业单位的补贴

（一）基本支出情况
2019年度用于保障景东彝族自治县供销合作社联合社正常运转的日常支出2,339,462.93元。与上年2,835,413.32元减少495,950.39元，主要原因分析一是减少医疗保险、养老保险及住房公积金未全部发放部分。二是4月及10月退休2人，工资减少。三是公用经费比上年减少70,400.00元是减少政府给予供销社改革改革工作经费。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,179.898.66元占基本支出的93.18%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费159,564.27元占基本支出的6.82%。共有在职人员13人，人均开支18万元，其中：人均人员经费16.77万元；人均日常公用经费1.23万元。
（二）项目支出情况
2019年度用于保障景东彝族自治县供销合作社联合社为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出740,000.00元。与上年对比增加740,000.00元，主要原因分析属于预拨项目经费。具体项目开支及开展工作情况项目资金专款专用，按质按量完成2个市场提升改造，并已检收。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县供销合作社联合社2019年度一般公共预算财政拨款支出3,079,462.93元,占本年支出合计的100.00%。与上年2,835,413.3元对比增加251，119.61元，主要原因分析一是项目资金增加740000元；二是减少医疗保险、养老保险及住房公积金未全部发放部分。三是4月及10月退休2人，工资减少。四是公用经费比上年减少70,400.00元是减少政府给予供销社改革改革工作经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.一般公共服务（类）支出745,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的24.21%。主要用于一、项目支出740000.00元；二是办公经费20000.00元、培训费4500元、其他交通费900元；
  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  8.社会保障和就业（类）支出182,794.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.94%。主要用于主要用于在职人员养老保险支出；
  9.卫生健康（类）支出200,329.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%。主要用于在职人员行政单位医疗及公务员医疗补助；
  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  12.农林水（类）支出75,355.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.45%，用于驻村工作队伍补助。
  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  15.商业服务业等（类）支出1,758,125.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的57.09%。主要用于一、在职人员工资支出1,570,127.00元，主要用于基本工资595,216.00元、津贴补贴913,286.00元、奖金61,625.00元；二、商品和服务支出145,484.27元，主要用于办公费 41,028.00元、印刷费6694.00元、 水费2991.30元、电费3831.72元、邮电费15930.00元、差旅费3700.80元 、专用材料费4310.00元、公务接待费支出 960.00元 、公务用车支11,644.00元、会议费4055.00元、工会经费28,128.00元、福利费20,894.45元、、其他商品服务支出1317.00元；三、对个人和家庭补助42514.00元用于遗属生活补助。
  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  19.住房保障（类）支出117,458.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.81%。主要用于在职人员住房公积金；
  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。；
  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县供销合作社联合社2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为22,600.00元，支出决算为12,604.00元，完成预算的55.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为11,644.00元，完成预算的53.9%；公务接待费支出决算为960.00元，完成预算的0.96%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因认真执行厉行节约和八项规定。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年5,997.00元增加6,607.00元，增长110.17%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加6,820.00元，增长141.38%；公务接待费支出决算减少-213.00元，下降-18.16%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一、到扶贫点下乡；二是下乡指导检查基层企业供销综合改革及发展工作；三是接待费略减是认真执行厉行节约和八项规定。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出11,644.00元，占92.38%；公务接待费支出960.00元，占7.62%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出11,644.00元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出11,644.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于扶贫下乡及调研基层供销社工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出960.00元。其中：
国内接待费支出960.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次9人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待费略增是上级主管部门指导督查供销社综合改革工作及系统内互相交流工作经验。
国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
景东彝族自治县供销合作社联合社2019年机关运行经费支出159,564.27元，与上年206,408.5元对比减少46844.23元,主要原因分析减少政府给予供销社改革改革工作经费。部门机关运行经费主要用于办公费 41,028.00元、印刷费6694.00元、 水费2991.30元、电费3831.72元、邮电费15930.00元、差旅费3700.80元 、专用材料费4310.00元、公务接待费支出 960.00元 、公务用车支出11,644.00元、会议费4055.00元、培训费4500元,工会经费28,128.00元、福利费20,894.45元、其他交通费用7180.00元、其他商品服务支出3717.00元。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，景东彝族自治县供销合作社联合社资产总额70,883.83元，其中，流动资产69,861.70元，固定资产406,600.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加69095.02元，其中;流动资产增加69861.70元，固定资产增加0元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券		在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7		8	9		10	11
合计	1	70,833.86	69,861.70	406,600.00		390,000.00		16,600.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 
三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
2019年度部门绩效自评情况表（公开9表-公开13表）。
 

项目支出概况
公开09表
部门：景东彝族自治县供销合作社联合社						单位：万元
项目名称	市级乡村流通工程及综合改革配套资金
基础信息	项目分管处室（单位）	景东彝族自治县供销合作社联合社
	项目分管处室（单位）负责人	徐明宏
（一）项目基本情况	起始时间	2019-01			截止时间	2019-12
	预算安排资金（万元）				实际到位资金（万元）
	中央财政				中央财政
	省级财政				省级财政
	市级财政	74			市级财政	74
	下级配套				下级配套
	部门自筹及其他				部门自筹及其他
（二）项目支出明细	支出内容		预算支出数			实际支出数
	市场建设		74			74
（三）项目管理	1.项目实施主体	景东彝族自治县供销合作社联合社大街、龙街供销社
	2.保障措施	财政拨款,资金专款专用，保障项目资金合理开支，更好完成基础设施建设
	3.资金安排程序	按照项目实施进度细化资金使用计划，严格审核程序，确保重点支出

 

项目支出绩效自评
公开10表
部门：景东彝族自治县供销合作社联合社								单位：万元
一级指标	二级指标	三级指标	指标值（项目绩效目标预计完成情况）	执行完毕绩效指标	上年绩效指标完成情况	绩效指标完成情况分析		情况说明
						完成率	完成质量
产出指标	数量指标、质量指标、时效指标、成本指标	市场建设全部支出	100%	100%	100%	100%	100%
效益指标	社会效益指标	带动周边农民增收	95%	95%	95%	90%	90%
满意度指标	服务对象满意度指标	群众满意度高	90%	90%	90%	90%	90%
1.项目成本性分析	项目是否有节支增效的改进措施		通过市场提升改造，有明显的增效。
	项目是否有规范的内控机制		建立了单位内控管理制度，在资金使用方面：加强经费使用管理，本着专款专用，高效合理的原则安排使用好专项经费，建立领导负责制，严格执行财经纪律和财务制度。
	项目是否达到标准的质量管理管理水平		严格执行单位财务管理制度，按标准对项目实施质量管理。
2.项目效率性分析	完成的及时性		按项目时间规定内完成
	验收的有效性		市场投入使用
自评结论			项目支出绩效自评为良好

 

项目绩效目标管理
		公开11表
部门： 景东彝族自治县供销合作社联合社                                   单位：万元
（一）未完成的项目绩效目标及其原因分析
（二）下一步改进工作的意见及建议	1.管理经验	是领导的高度重视，二是年初计划全面细致，三是认真执行落实，
	2.项目绩效目标修正建议	无
	3.需改进的问题及措施	进一步加强预算管理、验收管理
	4.其他需要说明的情况	无

 

2019部门整体支出绩效自评报告
			公开12表
部门：景东彝族自治县供销合作社联合社                                     单位：万元
一、部门基本情况	（一）部门概况		景东彝族自治县供销合作社联合社共有独立核算的单位1个，其中：参照公务员管理事业单位1个，景东彝族自治县供销合作社联合社内设机构4个：包括（一）办公室、（二）合作指导股、（三）经济发展股、（四）财务会计股。
	（二）部门绩效目标的设立情况		加快构建“广覆盖、多层次、全过程”的预算绩效管理体系为目标，牢固树立财政绩效意识，不断创新绩效管理方式，拓宽绩效评价范围，实现部门预算绩效管理全覆盖，财政管理水平显著提升。将部门所有资金纳入绩效评价范围，衡量部门预算资金在年度内预期达到的产出和效果，促使部门逐步形成“以绩效为目标，以结果为导向，重视支出责任和成本，重视产出和结果”的预算绩效管理新理念。
	（三）部门整体收支情况		我单位以支定收2019年总支出为307.95万元，其中：工资福利支出203.67万元、商品和服务支出15.96万元、对个人和家庭的补助支出14.32万元、项目支出74万元。结转下年0.71万元
	（四）部门预算管理制度建设情况		1、为不断加强资金的管理，切实做到规范，公开、透明，资金分配决策科学、民主。 2、为确保部门预算管理的合法、合规，高效，党政办制定了一整套财务管理制度、经费报销办法，涵盖总体财务管理、固定资产管理、差旅费管理、会议费报销、财务报销规定等一系列管理制度。
二、绩效自评工作情况	（一）绩效自评的目的		本部门2019年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本部门支出管理的责任，优化支出结构，提升预算管理水平，保障更好地履行职责，提高公共服务质量和财政资金使用效益，促进当地经济健康发展。
	（三）自评组织过程	1.前期准备	领导高度重视，成立了由党组书记、主任担任组长，分管财政副主任担任副组长，办公室、财务股为组员的绩效评价工作领导小组，拟定评价计划，明确评价组织实施方式，确定评价目的、内容、任务、依据、评价时间及要求等。
		2.组织实施	绩效评价组在前期调研的基础上，完成了绩效评价方案，明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准问卷调查及访谈方案等，经专家小组评审，进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案，对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合，撰写绩效评价报告。
三、评价情况分析及综合评价结论			我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。
四、存在的问题和整改情况			1、绩效考评办法不够完善，不够具体，需进一步加强。 2.内控管理制度不够完善，需进一步完善和加强。
五、绩效自评结果应用			通过绩效评价分析，针对存在的问题，健全相关制度，逐步规范绩效目标编制，提高财政资金使用效益。
六、主要经验及做法			通过对2019年度部门整体支出绩效自评，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效益，更好地促进我们履行职责。通过开展部门整体支出绩效自评，我们吸取了一些教训也收获一定的经验，主要是：一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合本部门的事业发展计划、职责和任务测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，明确责任领导和责任单位及责任人，强化责任意识，使每位同志明确自己的目标任务，从而增强工作的主动性和积极性，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。
七、其他需说明的情况			无

 

部门整体支出绩效自评表
公开13表
部门：景东彝族自治县供销合作社联合社					单位：万元
目标	任务名称	编制预算时提出的2019年任务及措施	绩效指标实际执行情况	执行情况与年初预算的对比		相关情况说明
职责履行良好	预算执行方面	根据年初工作计划和中心工作，积极强化管理，从单位基本职能出发，严格执行预算，确保重点支出。	2019年我单位在2018年的基础上逐步完善内控制度建设，从实际执行情况看，机关经费的归口管理、支出审批管理、收入管理、资产管理等的执行已取得了一定效果。	预算执行方面，支出总额基本控制在预算以内
	部门整体支出	主要是保障单位机构正常运转，完成日常工作任务而发生的各项支出以及用于道路交通管理所需的各项支出。	强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，在强化业务管理、财务管理和厉行节约的方面开展了大量工作，行政效能显著。	2019年度收支基本平衡，既保证了单位的正常运转，又严格执行了中央关于改进作风八项规定和厉行节约反对浪费的要求，圆满的完成了各项工作任务。
	“三公”经费控制方面	严格遵守中央关于改进作风八项规定以及单位内部控制管理制度，按规定开展接待工作，严格公务用车管理。	2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.26万元，支出决算1.26万元，完成预算的55.75%	“三公”经费预算执行情况与年初预算对比完成55.75%%
履职效益明显	经济效益	增加基层供销社市场收入带动农民增收。	90%	90%
	社会效益	2019年度我单位在上级领导及县委政府的正确领导下圆满完成了各项工作任务，获得了群众较高的评价，服务满意度逐渐提高。	90%	90%
	生态效益
	社会公众或服务对象满意度	提高农民对基层供销社满意度。	90%	90%
预算配置科学	预算编制科学	本着单位实际情况统筹计划安排使用好各类资金，确保全年各项工作的顺利实施。	严格执行预算，按照批复预算金额、科目、用途执行。	预算执行方面，支出总额基本控制在预算以内
	基本支出足额保障	严格按照国家政策规定，正确使用预算科目，合理安排好商品和服务支出预算资金，确保机构正常运转和各项事业发展计划的实施。	按有关人事管理和工资管理规定，严格考核和审核个人工资支出，本着勤俭节约，精打细算的原则合理使用公用经费。	人员经费支出认真按年初预算支出。
	确保重点支出安排	确保办公经费及下乡扶贫经费	公用经费及扶贫经费得以保障。	确保了各项重点支出
	严控“三公经费”支出	严格遵守中央关于改进作风八项规定以及单位内部控制管理制度，按规定开展接待工作，严格公务用车管理。	2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.26万元，支出决算1.26万元，完成预算的55.75%	“三公”经费预算执行情况与年初预算对比完成55.75%%
预算执行有效	严格预算执行	严格执行预算，按照批复预算金额、科目、用途执行。	严格执行预算，资金使用合规。	按年初预算支出各项费用
	严控结转结余	严格控制结转结余资金规模	上年无结转资金
	项目组织良好	项目主要用于市场提升改造及供销社改革	积极主动履行好部门预算执行主体责任，按照年初细化的项目支出	预算执行方面，支出总额基本控制在预算以内
	“三公经费”节支增效	严格遵守中央关于改进作风八项规定以及单位内部控制管理制度，按规定开展接待工作，严格公务用车管理。	2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2.26万元，支出决算1.26万元，完成预算的55.75%	“三公”经费预算执行情况与年初预算对比完成55.75%%
预算管理规范	管理制度健全	近年来加强内部控制制度建设，制定了《景东县供销社财务管理制度》、《预算业务管理度》、《政府采购业务管理制度》、《固定资产管理办法》《差旅费报销规定》	严格按照规定和制度开展各项业务工作，强化管理，圆满完成2019年工作。	认真落实管理制度，确保各项工作及时有序推进
	信息公开及时完整	按照相关规定和要求及时公开部门预结算，便于公众监督，增强透明度，改进完善工作方法，逐步理顺工作机制	按照财政要求及时、准确的完成结算信息公开工作	保证了信息的真实性、准确性和完整性。
	资产管理使用规范有效	按照单位内部控制制度中《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理	及时登记、更新台账，，固定资产购置必须履行报批程序，纳入年度政府采购预算的资产，要根据批复的政府采购预算规定施。	严格执行《固定资产管理办法》，做的账实相符，账账相符。

 
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分  名词解释
（一）年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。
（二）调整预算数：经调整后的全年预算数，包括年初预算数和预算调增调减数，即：调整预算数＝年初预算数＋预算调增数－预算调减数。
（三）本年支出合计的年初预算数、调整预算数包括使用本年收入、年初结转和结余以及用事业基金弥补收支差额等资金安排的支出。
（四）本年收入：单位本年度取得的全部收入。
（五）本年支出：单位本年度全部支出。
（六）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（七）基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
（八）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
 
 景东彝族自治县供销合作社联合社2019年部门决算公开表.xls
 
监督索引号53082300747501111