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景东彝族自治县银生中学2018年度部门决算公开说明

发布时间:2019-09-02 16:00:56 来源:未知 点击: 收藏
景东彝族自治县银生中学2018年度部门决算公开说明第一部分 景东彝族自治县银生中学概况一、主要职能职责二、部门基本情况第二部分 2018年
景东彝族自治县银生中学2018年度部门决算公开说明
 
   第一部分  景东彝族自治县银生中学概况
   一、主要职能职责
   二、部门基本情况
   第二部分  2018年度部门决算表
   一、收入支出决算总表
   二、收入决算表
   三、支出决算表
   四、财政拨款收入支出决算总表
   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
   八、财政专户管理资金收入支出决算表
   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
   第三部分  2018年度部门决算情况说明
   一、收入决算情况说明
   二、支出决算情况说明
   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
   一、机关运行经费支出情况
   二、国有资产占有情况
   三、政府采购支出情况
   四、部门绩效自评情况
   (一)项目支出概况
   (二)项目支出绩效自评
   (三)项目绩效目标管理
   (四)2018部门整体支出绩效自评报告
   (五)部门整体支出绩效自评表
   五、其他重要事项情况说明
   第五部分  名词解释

第一部分  景东彝族自治县银生中学概况
一、主要职能职责
(一)主要职能职责
组织开展初中义务教育、普通高中教育教学工作。
(二)2018年度重点工作任务介绍
   1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等,坚持依法治教、依法治学,贯彻执行县教体局的行政规章制度。
2、配合县委、县人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划,并抓好组织实施和落实工作。
3、巩固提高“两基”工作成果和整体水平,配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学,严格控制辍学,推进及普及义务教育。负责全县普通高中教育招生工作,在县教育局核定的招生计划内进行统一招生,为高等学校输送更多优秀的学生,培养具有扎实的文化基础和较高创新能力的高中毕业生。
    4、“实施高中学历教育、初中义务教育,促进基础教育发展,高中学历教育、初中义务教育及相关社会服务。”培养具有良好道德素质,扎实的基础理论,健康的心理素质,健全的人格素养,全面发展的社会主义现代化建设者和接班人。
 
二、部门基本情况
(一)部门决算单位构成
纳入景东彝族自治县银生中学2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位1个。分别是:
1. 景东彝族自治县银生中学
(二)部门人员和车辆的编制及实有情况
景东彝族自治县银生中学2018年末实有人员编制180人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制0人),事业编制180人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员165人(含参公管理事业人员0人)。
离退休人员0人。其中:离休0人,退休0人。
实有车辆编制 0 辆,在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表
(详见附件)
 

第三部分  2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
景东彝族自治县银生中学2018年度收入合计30,282,431.10元。其中:财政拨款收入29,960,743.48元,占总收入的98.94%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入321,687.62元,占总收入的1.06%;经营收入0.00元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入0.00元,占总收入的0.00%。与上年对比收入增加586552.42元,增加的主要原因是我校人员较上年增加,养老保险、医疗保险等社会保障缴费比例较上年提高,故收入较上年增加。
 
二、支出决算情况说明
景东彝族自治县银生中学2018年度支出合计30,203,173.14元。其中:基本支出30,203,173.14元,占总支出的100.00%;项目支出0.00元,占总支出的0.00%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比支出增加647301.42元,增加的主要原因是我校人员较上年增加,养老保险、医疗保险等社会保障缴费比例较上年提高,故支出较上年增加。
(一)基本支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县银生中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出30,203,173.14元。与上年对比增加687301.42元,增加的主要原因是我校人员较上年增加,养老保险、医疗保险等社会保障缴费比例较上年提高,故支出较上年增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.20%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.80%。
(二)项目支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县银生中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年对比较较少40000.00元,较少的主要原因是2018年的项目资金40000.00元由于财政资金困难导致我单位该笔项目资金无法列支,形成结余。具体项目开支及开展工作情况。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县银生中学2018年度一般公共预算财政拨款支出29,881,485.52元,占本年支出合计的98.93%。与上年对比增加1749773.80元,增加的主要原因是我校人员较上年增加,养老保险、医疗保险等社会保障缴费比例较上年提高,故收入较上年增加。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
  1.一般公共服务(类)支出41,196.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于校长名师工作室培训费支出(相关支出情况);
  2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  5.教育(类)支出23,233,273.51元,占一般公共预算财政拨款总支出的77.75%。主要用于人员支出17352511.84元(发放人员工资、学生奖助学金、教师高中考奖励金及教师培训费支出),日常公用支出2313441.67元(主要用于办公费、水电费、维修费、培训费、劳务费、公务接待费、专用材料费、办公及专用设备购置、工会经费);
  6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  7.文化体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  8.社会保障和就业(类)支出2,778,026.60元,占一般公共预算财政拨款总支出的9.30%。主要用于职工基本养老保险支出、职业年金支出及失业保险支出(相关支出情况);
  9.医疗卫生与计划生育(类)支出2,042,115.41元,占一般公共预算财政拨款总支出的6.83%。主要用于职工基本医疗保险、公务员医疗补助及工伤生育保险(基本医疗保险支出1309243.40元、公务员医疗补助支出524344.72元、工伤生育保险支出208527.29元);
  10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  11.城乡社区(类)支出1,524,574.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的5.10%。主要用于职工住房公积金支出(相关支出情况);
  12.农林水(类)支出262,300.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.88%。主要用于高中建档立卡户学生生活补助及驻村扶贫教师经费补助支出(相关支出情况);
  13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  14.资源勘探信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  16.金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  18.国土海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  19.住房保障(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  21.其他(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  22.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
  23.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县银生中学2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20000.00元,支出决算为57,388.00元,完成预算的286.94%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的XX%;公务用车购置及运行费支出决算为0.00元,完成预算的XX%;公务接待费支出决算为57,388.00元,完成预算的286.94%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是预算数仅指县级预算资金,决算数包含县级预算资金以外的其他资金。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加35994.00元,增长168.24%。其中:因公出国(境)费支出决算0元;公务用车购置及运行费支出决算0元,公务接待费支出决算增加35994.00元,增长168.24%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因是2018年预算数仅指县级预算资金,决算数包含县级预算资金以外的其他资金。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出0.00元,占0.00%;公务接待费支出57,388.00元,占100.00%。具体情况如下:
1.因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中:
公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出0.00元,开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出57,388.00元。其中:
国内接待费支出57,388.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待40批次(其中:外事接待0批次),接待人次1,200人(其中:外事接待人次0人)。主要用于其他学校到我校交流学习发生的接待支出及其他相关活动发生的午餐接待支出(相关工作,产生的接待批次40次,人次1200人次等)发生的接待支出。
国(境)外接待费支出0.00元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况
景东彝族自治县银生中学2018年机关运行经费支出0.00元。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日,景东彝族自治县银生中学部门资产总额68,835,448.29元,其中,流动资产271,167.52元,固定资产68,564,280.77元,减累计折旧及减值准备0.00元,对外投资及有价证券0.00元,在建工程0.00元,无形资产0.00元,减累计摊销0.00元,其他资产0.00元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额增加15127438.27元,其中;流动资产增加80368.52元,固定资产增加18987069.75元,对外投资及有价证券增加(减少)0元,在建工程增加(减少)0元,无形资产增加(减少)0元,其他资产增加(减少)0元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0元;处置车辆0辆,账面原值0元;报废报损资产0项,账面原值0元,实现资产处置收入0元;出租房屋0平方米,账面原值0元,实现资产使用收入0元。
国有资产占有使用情况表  
    单位:元  
项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产  
小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产  
 
栏次   1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11  
合计 1 68835448.29 271167.52 68564280.77 61226980.77             7337300  
       
填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200万元以上大型设备+其他固定资产  
 
三、政府采购支出情况
2018年度,部门政府采购支出总额478,826.00元,其中:政府采购货物支出395,590.00元;政府采购工程支出30,924.00元;政府采购服务支出52,312.00元。授予中小企业合同金额0元,占政府采购支出总额的0%。
财政性资金采购支出总额478,826.00元,其中:政府采购货物支出395,590.00元;政府采购工程支出30,924.00元;政府采购服务支出52,312.00元;非财政性资金采购支出总额0.00元,其中:政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元。
 
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见以下附表(附表10—附表14)。
表10:项目支出概况
项目名称 省级青少年体育项目进校园活动示范学校彩票公益专项基金
基础信息 项目分管科(股)室(单位)  副校长室
项目分管科(股)室(单位)负责人  卢瑞  
(一)项目基本情况 起始时间  2018年1月 截止时间  2019年1月
预算安排资金(元) 实际到位资金(元)
中央财政   中央财政  
省级财政 40000 省级财政 40000
市级财政   市级财政  
县级财政   县级财政  
部门自筹及其他   部门自筹及其他  
(二)项目支出明细 支出内容 预算支出数 实际支出数
 体育器材购置 40000 0
     
(三)项目管理 1.项目实施主体  
2.保障措施  
3.资金安排程序  
 
 
    表11:项目支出绩效自评
一级指标 二级指标 三级级指标 指标值(项目绩效目标预计完成情况) 执行完毕绩效指标 上年绩效指标完成情况 绩效指标完成情况分析 情况说明
完成率 完成质量
                 
                 
                 
1.项目成本性分析 项目是否有节支增效的改进措施  
项目是否有规范的内控机制  
项目是否达到标准的质量管理管理水平  
2.项目效率性分析 完成的及时性  
验收的有效性  
自评结论  
 
表12:项目绩效目标管理
(一)未完成的项目绩效目标及其原因分析  
(二)下一步改进工作的意见及建议 1.管理经验  
2.项目绩效目标修正建议  
3.需改进的问题及措施  
4.其他需要说明的情况  
 
表13:2018年部门整体支出绩效自评报告
一、部门基本情况 (一)部门概况  景东彝族自治县银生中学2018年度部门决算编报的单位共1个,为其他事业单位1个。
(二)部门绩效目标的设立情况  建设阶段
(三)部门整体收支情况  收支合理,资金支付严格按上级预算进度要求进行。
(四)部门预算管理制度建设情况  建设阶段
二、绩效自评工作情况 (一)绩效自评的目的  日趋完善绩效自评、规范合理绩效管理、推进项目建设
(三)自评组织过程 1.前期准备  会议纪要、相关资料准备
2.组织实施  预算、计划、实施
三、评价情况分析及综合评价结论  严格预算执行质量、进度、厉行节约,做到清晰、细化。
四、存在的问题和整改情况  逐步建立管理规范,运行有效的管理机制。
五、绩效自评结果应用  实事求是
六、主要经验及做法  目标设定完成情况客观实际
七、其他需说明的情况  无
 
表14:部门整体支出绩效自评表
目标 任务名称 编制预算时提出的2016年任务及措施 绩效指标实际执行情况 执行情况与年初预算的对比 相关情况说明
职责履行良好 教育教学工作 宣传、贯彻、执行国家初中、普通高中教育方针政策,组织开展初中义务教育、普通高中教育教学工作 100%  满足  
教育教学发展规划 负责拟定学校教育教学发展规划 100% 满足  
加强学校内部管理 根据《教育法》、《教师法》等加强对学校的管理,全面提高教师的师德水平及专业知识能力。 100% 满足  
完成上级部门交办的各种任务 按质按量完成上级部门交办的各类事项 100% 满足  
履职效益明显          
社会效益 全面提高我校的教育教学质量,提升人民群众的满意度。   100%  满足  
生态效益 注重学校可持续发展,对学校发展有长远规划 100%  满足  
社会公众或服务对象满意度 着力巩固中考成绩及高考成绩,不断提升高考一本上线人数。 100%  满足  
预算配置科学 预算编制科学 以科学发展观为指导,深入推进部门预算管理制度改革和创新,加强部门预算管理,建立公开、透明、规范科学的预算管理制度。    70%  科学、合理  
基本支出足额保障 预算编制的基本原则:主要遵行“保运转、促发展”的基本原则 。 100%  满足  
确保重点支出安排 优先保证困难学生各类资助及重要的项目支出。 100%  满足  
严控“三公经费”支出 坚持依法理财、厉行节约、量力而行、统筹兼顾的原则;坚持勤俭节约、反对铺张浪费健全厉行节约的长效机制。   100%  满足  
预算执行有效 严格预算执行 进一步控制和降低行政运行成本;坚持改革创新,切实细化预算编制。 80%  严格  
严控结转结余 政府要求加快预算支出进度,严格控制资金结转结余,严防资金处于沉睡状态。 100% 严格  
项目组织良好 严格把控项目资金管理,规范项目资金的使用,做到经济效益最大化。 90%  规范  
“三公经费”节支增效 从严控制一般性支出,细化“三公经费”预算编制。本着厉行节约的原则,认真做到降耗增效。   100%  增效  
预算管理规范 管理制度健全 切实细化预算编制,努力提高管理水平;坚持科学管理,推进预算绩效管理,提高预算透明度   70%  健全  
信息公开及时完整 部门预算和决算都要求根据预算法进行及时公开,要求在规定时间内在政府公开网站中公开,接受广大人民群众监督。 100% 公开  
资产管理使用规范有效 按《行政单位国有资产管理暂行办法》购置登记资产,按国有资产管理条例报废和处置资产。   80%  规范  
 
 
五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明
(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。
 
第五部分  名词解释
 
(一)财政拨款收入:填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项,年终决算时尚未拨出的,在编报时列为本单位财政拨款。
(二)上级补助收入:填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(三)事业收入:填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
(四)经营收入:填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五)附属单位上缴收入:填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
(六)其他收入:填列单位取得的除上述收入以外的各项收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
(七)基本支出:填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
(八)项目支出:填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。
(九)上缴上级支出:填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
(十)经营支出:填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十一)对附属单位补助支出:填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
(十二)部门财政支出绩效自评:是部门运用科学、合理的评价方法,对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。
(十三)预算绩效目标:是指部门使用财政资金,计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。
(十四)政府采购:是指各级国家机关、事业单位和团体组组,使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
货物,是指各种形态和种类的物品,包括原材料、燃料、设备、产品等。
工程,是指建设工程,包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务,是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
  (十五) 固定资产,是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的,使用年限超过1年(不含1年)、单位价值在规定标准以上,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产,一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。 
单位价值虽未达到规定标准,但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资,如图书、家具、用具、装具等,应当确认为固定资产。 
   (十六)无形资产,是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。 

 景东彝族自治县银生中学2018年部门决算公开情况表.xls