信息正文

景东彝族自治县地方公路管理段2018年度部门决算公开说明

发布时间:2019-09-02 15:44:33 来源:未知 点击: 收藏
景东彝族自治县地方公路管理段2018年度部门决算公开说明第一部分景东彝族自治县地方公路管理段概况一、主要职能职责二、部门基本情况第二部
景东彝族自治县地方公路管理段2018年度部门决算公开说明
 
第一部分  景东彝族自治县地方公路管理段概况
一、主要职能职责
二、部门基本情况
第二部分  2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分  2018年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
(一)项目支出概况
(二)项目支出绩效自评
(三)项目绩效目标管理
(四)2018部门整体支出绩效自评报告
(五)部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
第五部分  名词解释
 
 
第一部分景东彝族自治县地方公路管理段概况
 
一、主要职能职责
(一)主要职能职责
 本单位成立于1999年8月,单位性质:事业单位,主管部门是交通运输局。本单位人员编制41人,在编干部职工41人,实有人员38人。单位主要职能是为公路畅通提供养护保障,公路养护、施工管理等。

二、部门基本情况 
(一)部门决算单位构成
  纳入景东彝族自治县地方公路管理段部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位0个,事业单位1个,其他单位0个。
(二)部门人员和车辆的编制及实有情况
  景东彝族自治县地方公路管理段 部门2018年末实有人员编制38人。其中:行政编制0人(含行政工勤编制 0人),事业编制38人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员0人(含行政工勤人员0人),事业人员38人 (含参公管理事业人员0人)。
  离退休人员44人。其中:离休0人,退休44人。
  实有车辆编制0辆,在编实有车辆0辆。
 
 
第二部分  2018年度部门决算表
(详见附件)
 
第三部分  2018年度部门决算情况说明
 
一、收入决算情况说明
景东彝族自治县地方公路管理段2018年度收入合计5751188.58元。其中:财政拨款收入5751188.58元,占总收入的100%;上级补助收入0.00元,占总收入的0.00%;事业收入0.00元,占总收入的0.00%;经营收入0元,占总收入的0.00%;附属单位缴款收入0.00元,占总收入的0.00%;其他收入0.00元,占总收入的0.00%。与上年对比减少,主要原因分析津补贴资金减少,没有项目支出。
二、支出决算情况说明
景东彝族自治县地方公路管理段2018年度支出合计5751188.58元。其中:基本支出5751188.58元,占总支出的100%;项目支出0.00元,占总支出的0.00%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元,占总支出的0.00%。与上年对比减增加,主要原因分析主要原因分析津补贴资金增加,没有项目支出。
(一)基本支出情况
2018年度用于保障景东彝族自治县地方公路管理段事业单位等机构正常运转的日常支出219640元。与上年对比增加,主要原因分析本年度非税收入增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的19.24%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.98%。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县地方公路管理段2018年度一般公共预算财政拨款支出5751188.58元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加,主要原因分析津补贴资金增加,没有项目支出。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务(类)支出4800元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于办公费、印刷费等支出。
2.外交(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
6.科学技术(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
7.文化体育与传媒(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业(类)支出673726.95元,占一般公共预算财政拔款总支出的11.71%。
9.医疗卫生与计划生育(类)支出564529.63元,占一般公共预算财政拔款总支出的9.82%。
10.节能环保(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
11.城乡社区(类)支出4508132.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的78.39%。
12.农林水(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
13.交通运输(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
15.商业服务业等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
16.金融(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
17.援助其他地区(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
18.国土海洋气象等(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
19.住房保障(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
20.粮油物资储备(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
21.其他社会保障和就业(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
22.债务还本(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
23.债务付息(类)支出0.00元,占一般公共预算财政拔款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
地方公路管理段2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30000元,支出决算为26991.00元,完成预算的89.97%。其中:因公出国(境)费支出决算为0.00元,完成预算的0.00%;公务用车购置及运行费支出决算为0.00元,完成预算的0.00%;公务接待费支出决算为26991元,完成预算的89.97%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因经费紧张,本着厉行节约原则。
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1129.00元,下降4.18%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0.00元,增长/下降0.00%;公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元,增长/下降0.00%;公务接待费支出决算减少1129.00元,下降4.18%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因经费紧张,本着厉行节约原则。
(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0.00元,占0.00%;公务用车购置及运行维护费支出0.00元,占0.00%;公务接待费支出26991.00元,占100%。具体情况如下:
1.因公出国(境)费支出0.00元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。
2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中:
公务用车购置支出0.00元,购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出0.00元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出26991.00元。其中:
国内接待费支出26991.00元(其中:外事接待费支出0.00元),共安排国内公务接待20批次(其中:外事接待0批次),接待人次60人(其中:外事接待人次0人)。主要用于地方公路管理段(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。
国(境)外接待费支出0.00元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。
 
第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明
 
一、机关运行经费支出情况
地方公路管理段2018年机关运行经费支出0.00元,与上年对比无增减。
二、国有资产占用情况
截至2018年12月31日,地方公路管理段资产总额1628967.00元,其中,流动资产0.00元,固定资产1628967.00元,(减)累计折旧及减值准备0.00元,对外投资及有价证券0.00元,在建工程0.00元,无形资产0.00元,(减)累计摊销0.00元,其他资产0.00元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额无增减。其中固定资产增加(减少)0.00元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0.00元;处置车辆0辆,账面原值0.00元;报废报损资产0项,账面原值0.00元,实现资产处置收入0.00元;出租房屋0平方米,账面原值0.00元,实现资产使用收入0.00元。
国有资产占有使用情况表  
            单位:元  
项目 行次 资产总额 流动资产 固定资产 对外投资/有价证券 在建工程 无形资产 其他资产  
小计 房屋构筑物 车辆 单价200万以上大型设备 其他固定资产  
 
栏次   1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11  
合计 1 1628967.00             1628967.00           
         
填报说明:1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产
2.固定资产=房屋构筑物+车辆+单价200元以上大型设备+其他固定资产
   
三、政府采购支出情况
2018年度,部门政府采购支出总额0.00元,其中:政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元,占政府采购支出总额的0.00%。
财政性资金采购支出总额0.00元,其中:政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;非财政性资金采购支出总额0.00元,其中:政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见以下附表(附表10—附表14)。
表10:项目支出概况
项目名称  
基础信息 项目分管科(股)室(单位)  
项目分管科(股)室(单位)负责人    
(一)项目基本情况 起始时间   截止时间  
预算安排资金(元) 实际到位资金(元)
中央财政   中央财政  
省级财政   省级财政  
市级财政   市级财政  
县级财政   县级财政  
部门自筹及其他   部门自筹及其他  
(二)项目支出明细 支出内容 预算支出数 实际支出数
     
     
(三)项目管理 1.项目实施主体  
2.保障措施  
3.资金安排程序  
 
    表11:项目支出绩效自评
一级指标 二级指标 三级级指标 指标值(项目绩效目标预计完成情况) 执行完毕绩效指标 上年绩效指标完成情况 绩效指标完成情况分析 情况说明
完成率 完成质量
                 
                 
                 
1.项目成本性分析 项目是否有节支增效的改进措施  
项目是否有规范的内控机制  
项目是否达到标准的质量管理管理水平  
2.项目效率性分析 完成的及时性  
验收的有效性  
自评结论  
 
表12:项目绩效目标管理
(一)未完成的项目绩效目标及其原因分析  
(二)下一步改进工作的意见及建议 1.管理经验  
2.项目绩效目标修正建议  
3.需改进的问题及措施  
4.其他需要说明的情况  
 
表13:2018年部门整体支出绩效自评报告
一、部门基本情况 (一)部门概况  (一)主要职能职责
 本单位成立于1999年8月,单位性质:事业单位,主管部门是交通运输局。本单位人员编制41人,在编干部职工41人,实有人员38人。单位主要职能是:为公路畅通提供养护保障,公路养护、施工管理等。 部门2018年末实有人员编制38人。
(二)部门绩效目标的设立情况  景东彝族自治县地方公路管理段按照财政预算的相关要求编制部门预算、执行部门预算,具体情况为:1.在预算执行中严格控制各支出,严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支,不随意改变资金用途和支出规模。 2.严格按照财政部门的预算执行进度目标考核办法推进预算执行进度。
开展了预算相关经济业务流程梳理工作,完备了内部预算管理制度:开展部门预算信息公开;单位内部预算业务相关的部门和岗位职责分工,达到制衡性原则, 在预算编制与预算审批、预算审批与预算执行、决算编制与审核 等岗位由不同的人员承担,初步形成预算业务管理的相互制约和相互监督。
 
开展了收支相关经济业务流程梳理工作, 建立了内部收支管理制度(具体包括《景东彝族自治县县级机关差旅费管理办法》、《景东彝族自治县党政机关国内公务接待管理实施细则》、《景东彝族自治县财政局机关规章制度》)。单位内部收支业务的相关部门和岗位严格按照不相容职务相分离的原则,科学划分职责权限,分工清楚,职责明确,达到相互制衡的作用。在收款与会计核算、支出申请与内部审批、付款审批与付款执行、业务经办与会计核算等岗位由不同的人员承担,初步形成收支业务管理的相互制约和相互监督。
(三)部门整体收支情况  景东彝族自治县地方海事处2018年度收入合计946243.94元。其中:财政拨款收入946243.94元,占总收入的100%;上级补助收入0元,占总收入的0%;事业收入0元,占总收入的0%;经营收入0元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0元,占总收入的0%;其他收入0元,占总收入的0%。与上年对比减少,主要原因分析津补贴资金减少,没有项目支出。
(四)部门预算管理制度建设情况  景东彝族自治县地方公路管理段按照财政预算的相关要求编制部门预算、执行部门预算,具体情况为:1.在预算执行中严格控制各支出,严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支,不随意改变资金用途和支出规模。 2.严格按照财政部门的预算执行进度目标考核办法推进预算执行进度。
开展了预算相关经济业务流程梳理工作,完备了内部预算管理制度:开展部门预算信息公开;单位内部预算业务相关的部门和岗位职责分工,达到制衡性原则, 在预算编制与预算审批、预算审批与预算执行、决算编制与审核 等岗位由不同的人员承担,初步形成预算业务管理的相互制约和相互监督。
 
开展了收支相关经济业务流程梳理工作, 建立了内部收支管理制度(具体包括《景东彝族自治县县级机关差旅费管理办法》、《景东彝族自治县党政机关国内公务接待管理实施细则》、《景东彝族自治县财政局机关规章制度》)。单位内部收支业务的相关部门和岗位严格按照不相容职务相分离的原则,科学划分职责权限,分工清楚,职责明确,达到相互制衡的作用。在收款与会计核算、支出申请与内部审批、付款审批与付款执行、业务经办与会计核算等岗位由不同的人员承担,初步形成收支业务管理的相互制约和相互监督。
二、绩效自评工作情况 (一)绩效自评的目的  通过绩效评价全面分析资金分配使用及管理等情况,督促项目单位进一步完善项目申报、实施等程序,规范资金分配、使用及管理,切实提高资金使用效益。全面了解各项工作经费专项资金进展、资金使用、执行情况以及取得的成绩和综合效果,便于总结经验、发现问题、加强管理,保证专项资金使用管理的规范性、安全性和有效性。
(三)自评组织过程 1.前期准备  根据项目设定绩效目标、方案,进行实施前期调研工作,听取相关人员情况介绍,充分了解评价项目有关情况,收集查阅与评价项目有关的政策及相关资料
根据收集的相关资料,现场进行核实。
2.组织实施  召开会议,听取相关人员情况介绍,充分了解评价项目有关情况;收集核查相关资料;现场查看;加强管理,得出评价结论,形成绩效评价报告。
三、评价情况分析及综合评价结论  2018年部门预算财政安排资金绩效目标由县财政下达指标确定,各项经费得到有效使用,确保我处工作得到进一步加强。
我段立足实际,不断加强自身建设,坚持推进精细化管理,建立健全各项制度,在财政资金管理方面,制定了专项资金管理办法,进行了系统有效的管理,做到了财务处理及时,会计核算规范,各项目资金严格实行专款专用,依法依规按照政府程序进行集中统一管理,保证各项工作顺利进行。
四、存在的问题和整改情况  存在的问题:绩效管理有待加强,但绩效目标设立不够明确,内容不够完整。
整改情况:加强绩效管理,积极筹措资金,保障项目建设。
五、绩效自评结果应用  通过绩效评价分析,针对存在的问题,健全相关制度,逐步规范绩效目标编制,提高财政资金使用效益。
六、主要经验及做法  一是领导的高度重视。二是认真执行落实,三是各部门之间的积极配合,抓好绩效考评。
七、其他需说明的情况
 
表14:部门整体支出绩效自评表
目标 任务名称 编制预算时提出的2016年任务及措施 绩效指标实际执行情况 执行情况与年初预算的对比 相关情况说明
职责履行良好  预算执行方面  根据年初工作计划和工作,积极强化管理,从单位基本职能出发,严格执行预算,确保重点支出,支出审批管理、收入管理、资产管理等的执行取得了一定效果。  较好  较好  
履职效益明显 经济效益  无      
社会效益  2018年度我单位在上级领导及县委政府的正确领导下圆满完成了各项建设任务,取得了较好的社会效益。 较好 较好  
生态效益  无      
社会公众或服务对象满意度 为群众的出行提供了安全、畅通的交通环境,提升了群众的满意度  较好 较好  
预算配置科学 预算编制科学  本着单位实际情况统筹计划安排使用好各类资金,确保全年各项工作的顺利实施。严格执行预算,按照批复预算金额、科目、用途执行。      
基本支出足额保障  严格按照国家政策规定,正确使用预算科目,合理安排好商品和服务支出预算资金,确保机构正常运转和各项事业发展的实施。按有关人事管理和工资管理规定,严格考核和审核个人工资支出,本着勤俭节约,精打细算的原则合理使用公用经费。 较好 较好  
确保重点支出安排  主要保障正常开展交通工作经费及完成项目建设任务,展各项交通管理工作所需经费得以保障,确保了各项重点支出  较好  较好  
严控“三公经费”支出  严格遵守中央关于改进作风八项规定以及单位内部控制管理制度,按规定开展接待工作,严格公务用车管理。  较好  较好  
预算执行有效 严格预算执行 严格执行预算,按照批复预算金额、科目、用途执行。资金使用合规。   较好  较好  
严控结转结余  严格控制结转结余资金规模  较好  较好  
项目组织良好  年初预算项目支出主要用于交通公路建设项目  较好  较好  
“三公经费”节支增效  严格遵守中央关于改进作风八项规定以及单位内部控制管理制度,按规定开展接待工作,严格公务用车管理。  较好  较好  
预算管理规范 管理制度健全  加强内部控制制度建设,制定了《景东县交通运输局管理规章制度》,内容涵盖财务、会议、差旅、接待、固定资产及车辆管理严格按照规定和制度开展各项业务工作,强化管理,圆满完成交通工作。认真落实管理制度,切实做到有章可行,有据可依,确保各项工作及时有序推进。  较好  较好  
信息公开及时完整  按照相关规定和要求及时公开部门预决算信息公开工作,便于公众监督,增强透明度,改进完善工作方法,逐步理顺工作机制,保证了信息的真实性、准确性和完整性。  较好  较好  
资产管理使用规范有效  按照单位内部控制制度中《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理及时登记、更新台账,固定资产购置必须履行报批程序,纳入年度政府采购预算的资产,要根据批复的政府采购预算规定实施,对于固定资产的处置规定办理处置手续。严格执行《固定资产管理办法》,做的账实相符,账账相符。  较好  较好  
 
 
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
(一)基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
(二)机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
(三)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税、牌照费等);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
(四)“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。
 
第五部分  名词解释
 
(一)财政拨款收入:填列单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
一级预算单位收到的应拨给下级单位使用的款项,年终决算时尚未拨出的,在编报时列为本单位财政拨款。
(二)上级补助收入:填列事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
(三)事业收入:填列事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
(四)经营收入:填列事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
(五)附属单位上缴收入:填列事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
(六)其他收入:填列单位取得的除上述收入以外的各项收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
(七)基本支出:填列单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
(八)项目支出:填列单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出之外发生的各项支出。
(九)上缴上级支出:填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
(十)经营支出:填列事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
(十一)对附属单位补助支出:填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
(十二)部门财政支出绩效自评:是部门运用科学、合理的评价方法,对部门申报项目预算时明确的绩效目标完成情况进行客观、公正的评价。
(十三)预算绩效目标:是指部门使用财政资金,计划在一定期限内达到的产出和效果。绩效目标是建设项目库、编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价等的重要基础和依据。
(十四)政府采购:是指各级国家机关、事业单位和团体组组,使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
货物,是指各种形态和种类的物品,包括原材料、燃料、设备、产品等。
工程,是指建设工程,包括建筑物和构筑物的新建、改进、扩建、装修、拆除、修缮等。
服务,是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。
  (十五) 固定资产,是指政府会计主体为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的,使用年限超过1年(不含1年)、单位价值在规定标准以上,并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产,一般包括房屋及构筑物、专用设备、通用设备等。
单位价值虽未达到规定标准,但是使用年限超过1年(不含1年)的大批同类物资,如图书、家具、用具、装具等,应当确认为固定资产。
   (十六)无形资产,是指政府会计主体控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,如专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术等。

2018年度部门决算公开表.xls