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景东彝族自治县财政局（汇总)2017年度部门决算公开报告
发布时间：2018-08-24 09:24:36 来源：未知 点击： 收藏
景东彝族自治县财政局（汇总)2017年度部门决算公开报告
监督索引号53082300131801000
第一部分 景东彝族自治县财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明
第四部分 名词解释
一、主要职能
（一）主要职能
执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订县与各乡（镇）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
承担各项财政收支管理工作，根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算；向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；承担财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。
负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
指导和监督县级国库业务，承担国库现金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户。
负责制定并监督执行全县政府采购制度；拟订全县政府采购监督办法，指导和监督全县政府采购活动。
研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。
完善国有资产管理体制，负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案；按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。
组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全县地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。
负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
参与全县社会保障政策和改革方案的研究制定；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法；编制社会保障预决算草案；管理县级社会保障资金（基金）财政专户。
拟订和完善政府性债务管理制度；指导和监督县级部门及县以下各级政府性债务管理工作；负责全县政府性债务规模和债务结构的总体控制；清理、统计、报告地方政府性债务；负责政府性债务预算管理；负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作；负责县本级公立医院等或有债务的审批；组织政府性债务信息公开；参与政府性债务绩效评价及外债评审；评估各地区债务风险状况，发布风险预警报告，提出派遣债务风险观察员建议；推进地方政府信用评级建设；承担组织政府债务会计核算工作；负责债务管理系统信息化建设。
负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导全县会计信息化工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。
监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；监督检查县级会计信息质量。
参与全县教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全县财政信息化建设管理制度，指导全县财政信息化建设工作。
（二）2017年度重点工作任务介绍
2017年国家将继续实施积极财政政策并加大力度。主要体现在：阶段性提高赤字率，扩大赤字规模，相应加国债发行规模，合理确定地方政府新增债务限额；进一步实施减税降费政策，坚决遏制各种乱收费政策，坚决不收“过头税”，给企业和市场主体留有更多可用资金；加大统筹财政资金和盘活财政存量资金力度，把资金用在“刀刃”上；调整优化财政支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出，按可持续、保基本原则安排好民生支出。
2017要重点把握好以下五个方面的财政工作：
一是着力推动供给侧结构性改革，促进发展动力顺利转换；
二是支持做好补齐短板工作，提高发展的协调性和平衡性；
三是增强风险控制意识和能力，努力保持财政经经济稳定运行；
四是积极培植财源，强化财政收入征管；
五是进一步严肃财政纪律，落实好党风廉政建设主体责任。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入景东彝族自治县财政局部门2017年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，事业单位4个，其他单位0个。分别是：
1.财政局本级（行政单位）
2.国库支付中心（事业单位）
3.预算评审与绩效评价中心（事业单位）
4.金融合作中心（事业单位）
5.县乡企业开发公司（事业单位）
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
景东彝族自治县财政局 部门2017年末实有人员编制53人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制 5人），事业编制13人（含参公管理事业编制0人）；在职在 编实有行政人员40人（含行政工勤人员5人），事业人员10人 （含参公管理事业人员0人）。
离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。
实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
一、收入决算情况说明
景东彝族自治县财政局 部门2017年度收入合计13,142,066.98元。其中：财政拨款收入 13,142,066.98元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的 0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入 0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的 0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年10095010.48对比增3047056.5，主要原因分析增人增资增加财政拨款。
二、支出决算情况说明
景东彝族自治县财政局 部门2017年度支出合计13,464,955.35元。其中：基本支出13,464,955.35元，占总支出的100.00%；项目支出 0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元，占总支出的 0.00%。与上年10724459.97对比增2740495.38,主要原因分析人员工资增加支出、公务经费增加。
（一）基本支出情况
2017年度用于保障景东彝族自治县财政局机关、下属事业单位等机构常运转的日常支出13,464,955.35元。与上年10674459.97对比增2790495.38,主要原因分析人员工资增加支出、公务经费增加支出等。 包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的 78.62%；办公费、印刷费、水电 费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的 21.38%。
（二）项目支出情况
2017年度用于保障景东彝族自治县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年50000.00对比下降50000.00,主要原因分析2017年尚未安排项目资金。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出13,414,958.35元,占本年支出合计的99.63%。与上年10,558,424.67对比增2856533.68,主要原因分析增人、增资、增办公经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出11,320,299.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.39%。人员工资、日常公用经费；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出86,244.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.64%。主要用于乡镇财政干部培训各类支出；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出634,437.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.73%。主要用于养老保险缴费 元和其它就业补助支出 元。
9.医疗卫生与计划生育（类）支出633,830.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。其中行政单位医疗 元；公务员医疗补助 元。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出620,175.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.62%。职工住房公积金支出；
12.农林水（类）支出119,972.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.89%。主要用于扶贫项目工作经费；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。；
19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县财政局(本级) 2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为289000.00元，支出决算为 374,586.10元，完成预算的129.61%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为169,861.60元，完成预算的171.57%；公务接待费支出决算为204,724.50元，完成预算的 110.52%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：年内扶贫工作力度加，实际进村检查项目、开展扶贫入户等造成公务用车费用和公务接费用比年初预算数有所增长。
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数374586.10元比2016年249,249.34增加125336.76，增长33.46%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算增加28932.36元，增长2.05%；公务接待费支出决算增加96404.4，增长88.99%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加原因：扶贫工作力度加大，召开各类扶贫会议增多，接待各种检查组检查工作，公务用车修理费及燃油较往年大幅度增多，涉及各类工作检查增多接待较上年增长。
（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 169,861.60元，占45.35%；公务接待费支 出204,724.50元，占54.65%。具体情况如 下：
1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出169,861.60元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。
3. 公务用车运行维护支出169,861.60元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于各类扶贫工作进村、乡镇项目检查验收，普洱市、昆明市出差培训开会，所列支的辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出204,724.50元。其中： 国内接待费支出204,724.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接 待149批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,980人（其中：外事接 待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
五、其他重要事项及相关口径情况说明
（一）机关运行经费支出情况
景东彝族自治县财政局(本级)部门2017年机关运行经费支出2,828,531.60元，与上年对比增加566348.65元，主要原因是本年扶贫工作力度加大、下乡监督检查力度加大，培训次数增加，出差下乡频率增加，公务用车使用频率增加、接待费增加。部门机关运行经费主要用于于人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、住房补贴等；以及公用经费，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费等。
（二）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，景东彝族自治县财政局(本级)部门资产总额14,521,118.16元，其中，流动资产 1,196,403.11元，固定资产13,324,715.05元， （减）累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券 0.00元，在建工程0.00元， 无形资产0.00元，（减）累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。资产与上年相比增加216,236.00元，增长1.65%，主 要原因为办公桌椅购入、办公设备购入。流动资产1,196,403.11元，与上年相比增加了27,111.63元，增长2.32% 。
填报说明： 1.资产总额＝流动资产＋固定资产-累计折旧及减值准备＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产-累计摊销＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产
(三)政府采购支出情况
2017年度，部门政府采购支出总额215,426.00元，其中：政府采购货物支出215,426.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。
(四)绩效自评信息情况
本部门根据《普洱市财政局关于印发（普洱市市级部门财政支出绩效自评暂行办法）的通知》（普财评审〔2017〕11号）第二十条建立反馈信息公开机制的规定，绩效自评信息（除涉密内容外）另行公开。
（五）其他重要事项情况说明
无
（六）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
2.本年支出：单位本年度全部支出。
3.财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
4.基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
5.项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
监督索引号53082300131801111
景东彝族自治县财政局2017年度部门决算
第一部分 景东彝族自治县财政局概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、财政专户管理资金收入支出决算表
九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、其他重要事项及相关口径情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 景东彝族自治县财政局概况
一、主要职能
（一）主要职能
执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订县与各乡（镇）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
承担各项财政收支管理工作，根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算；向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；承担财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。
负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
指导和监督县级国库业务，承担国库现金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户。
负责制定并监督执行全县政府采购制度；拟订全县政府采购监督办法，指导和监督全县政府采购活动。
研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。
完善国有资产管理体制，负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案；按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。
组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全县地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。
负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
参与全县社会保障政策和改革方案的研究制定；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法；编制社会保障预决算草案；管理县级社会保障资金（基金）财政专户。
拟订和完善政府性债务管理制度；指导和监督县级部门及县以下各级政府性债务管理工作；负责全县政府性债务规模和债务结构的总体控制；清理、统计、报告地方政府性债务；负责政府性债务预算管理；负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作；负责县本级公立医院等或有债务的审批；组织政府性债务信息公开；参与政府性债务绩效评价及外债评审；评估各地区债务风险状况，发布风险预警报告，提出派遣债务风险观察员建议；推进地方政府信用评级建设；承担组织政府债务会计核算工作；负责债务管理系统信息化建设。
负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导全县会计信息化工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。
监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；监督检查县级会计信息质量。
参与全县教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全县财政信息化建设管理制度，指导全县财政信息化建设工作。
（二）2017年度重点工作任务介绍
2017年国家将继续实施积极财政政策并加大力度。主要体现在：阶段性提高赤字率，扩大赤字规模，相应加国债发行规模，合理确定地方政府新增债务限额；进一步实施减税降费政策，坚决遏制各种乱收费政策，坚决不收“过头税”，给企业和市场主体留有更多可用资金；加大统筹财政资金和盘活财政存量资金力度，把资金用在“刀刃”上；调整优化财政支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出，按可持续、保基本原则安排好民生支出。
2017要重点把握好以下五个方面的财政工作：
一是着力推动供给侧结构性改革，促进发展动力顺利转换；
二是支持做好补齐短板工作，提高发展的协调性和平衡性；
三是增强风险控制意识和能力，努力保持财政经经济稳定运行；
四是积极培植财源，强化财政收入征管；
五是进一步严肃财政纪律，落实好党风廉政建设主体责任。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入景东彝族自治县财政局部门2017年度部门决算编报的单位共5个。其中：行政单位1个，事业单位4个，其他单位0个。分别是：
1.财政局本级（行政单位）
2.国库支付中心（事业单位）
3.预算评审与绩效评价中心（事业单位）
4.金融合作中心（事业单位）
5.县乡企业开发公司（事业单位）
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
景东彝族自治县财政局 部门2017年末实有人员编制53人。其中：行政编制40人（含行政工勤编制 5人），事业编制13人（含参公管理事业编制0人）；在职在 编实有行政人员40人（含行政工勤人员5人），事业人员10人 （含参公管理事业人员0人）。
离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。
实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。
第二部分 2017年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2017年度部门决算情况说明
（详见附件）
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
景东彝族自治县财政局 部门2017年度收入合计13,142,066.98元。其中：财政拨款收入 13,142,066.98元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的 0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入 0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的 0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年10095010.48对比增3047056.5，主要原因分析增人增资增加财政拨款。
二、支出决算情况说明
景东彝族自治县财政局 部门2017年度支出合计13,464,955.35元。其中：基本支出13,464,955.35元，占总支出的100.00%；项目支出 0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共 0.00元，占总支出的 0.00%。与上年10724459.97对比增2740495.38,主要原因分析人员工资增加支出、公务经费增加。
（一）基本支出情况
2017年度用于保障景东彝族自治县财政局机关、下属事业单位等机构常运转的日常支出13,464,955.35元。与上年10674459.97对比增2790495.38,主要原因分析人员工资增加支出、公务经费增加支出等。 包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的 78.62%；办公费、印刷费、水电 费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的 21.38%。
（二）项目支出情况
2017年度用于保障景东彝族自治县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元。与上年50000.00对比下降50000.00,主要原因分析2017年尚未安排项目资金。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
景东彝族自治县财政局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出13,414,958.35元,占本年支出合计的99.63%。与上年10,558,424.67对比增2856533.68,主要原因分析增人、增资、增办公经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出11,320,299.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.39%。人员工资、日常公用经费；
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出86,244.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.64%。主要用于乡镇财政干部培训各类支出；
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出634,437.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.73%。主要用于养老保险缴费 元和其它就业补助支出 元。
9.医疗卫生与计划生育（类）支出633,830.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.72%。其中行政单位医疗 元；公务员医疗补助 元。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出620,175.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.62%。职工住房公积金支出；
12.农林水（类）支出119,972.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.89%。主要用于扶贫项目工作经费；
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。；
19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
景东彝族自治县财政局(本级) 2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为289000.00元，支出决算为 374,586.10元，完成预算的129.61%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为169,861.60元，完成预算的171.57%；公务接待费支出决算为204,724.50元，完成预算的 110.52%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：年内扶贫工作力度加，实际进村检查项目、开展扶贫入户等造成公务用车费用和公务接费用比年初预算数有所增长。
2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数374586.10元比2016年249,249.34增加125336.76，增长33.46%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算增加28932.36元，增长2.05%；公务接待费支出决算增加96404.4，增长88.99%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加原因：扶贫工作力度加大，召开各类扶贫会议增多，接待各种检查组检查工作，公务用车修理费及燃油较往年大幅度增多，涉及各类工作检查增多接待较上年增长。
（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 169,861.60元，占45.35%；公务接待费支 出204,724.50元，占54.65%。具体情况如 下：
1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出169,861.60元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。
3. 公务用车运行维护支出169,861.60元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于各类扶贫工作进村、乡镇项目检查验收，普洱市、昆明市出差培训开会，所列支的辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出204,724.50元。其中： 国内接待费支出204,724.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接 待149批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,980人（其中：外事接 待人次0人）。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
五、其他重要事项及相关口径情况说明
（一）机关运行经费支出情况
景东彝族自治县财政局(本级)部门2017年机关运行经费支出2,828,531.60元，与上年对比增加566348.65元，主要原因是本年扶贫工作力度加大、下乡监督检查力度加大，培训次数增加，出差下乡频率增加，公务用车使用频率增加、接待费增加。部门机关运行经费主要用于于人员经费，具体包括工资、津贴及奖金、住房补贴等；以及公用经费，具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、交通费、差旅费、会议费等。
（二）国有资产占用情况
截至2017年12月31日，景东彝族自治县财政局(本级)部门资产总额14,521,118.16元，其中，流动资产 1,196,403.11元，固定资产13,324,715.05元， （减）累计折旧及减值准备0.00元，对外投资及有价证券 0.00元，在建工程0.00元， 无形资产0.00元，（减）累计摊销0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。资产与上年相比增加216,236.00元，增长1.65%，主 要原因为办公桌椅购入、办公设备购入。流动资产1,196,403.11元，与上年相比增加了27,111.63元，增长2.32% 。
国有资产占有使用情况表
单位：元
| 项目 | 行次 | 资产总额 | 流动资产 | 固定资产 | 减：累计折旧及减值准备 | 对外投资/有价证券 | 在建工程 | 无形资产 | 减：累计摊销 | 其他资产 | ||||
| 小计 | 房屋 | 车辆 | 大型设备（单价50万元以上通用设备、单价100万元以上专用设备） | 其他固定资产 | ||||||||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |
| 合计 | 1 | 14,521,118.16 | 1,196,403.11 | 13,324,715.05 | 9,503,184.27 | 787,316.50 | 0.00 | 3,034,214.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2.固定资产＝房屋构筑物＋汽车＋大型设备＋其他固定资产
(三)政府采购支出情况
2017年度，部门政府采购支出总额215,426.00元，其中：政府采购货物支出215,426.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。
(四)绩效自评信息情况
本部门根据《普洱市财政局关于印发（普洱市市级部门财政支出绩效自评暂行办法）的通知》（普财评审〔2017〕11号）第二十条建立反馈信息公开机制的规定，绩效自评信息（除涉密内容外）另行公开。
（五）其他重要事项情况说明
无
（六）相关口径说明
1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。
2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第四部分 名词解释
1.本年收入：单位本年度取得的全部收入。2.本年支出：单位本年度全部支出。
3.财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
4.基本支出：单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
5.项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。
监督索引号53082300131801111
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