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2018年地方财政决算(草案)报告

发布时间:2019-08-19 11:04:22 来源:未知 点击: 收藏
监督索引号53082303100011000县第十七届人大常委会第二十一次会议文件(四) 景东彝族自治县2018年地方财政决算(草案)报告——2019年7月
监督索引号53082303100011000

县第十七届人大常委会
第二十一次会议文件(四)
 
景东彝族自治县
 
2018年地方财政决算(草案)报告
 
——2019年7月31日在景东彝族自治县第十七届人民代表
大会常务委员会第21次会议上
 
县财政局局长  王  志
 
主任、各位副主任、各位委员:
   根据会议安排,我受县人民政府委托,现将景东彝族自治县2018年地方财政决算(草案)报告如下,请予审议并提出意见和建议。

    一、与省、市财政决算后,县级一般公共预算收支决算情况

  2018年财政一般公共预算收入决算情况:2018年地方一般公共预算收入34,811万元,完成年初县人代会目标任务34,810万元的100%;上级补助收入228,093万元(比年初“两会”报告数227,116万元增加977万元,具体增减情况为:1.返还性收入增加605万元,其中:增值税税收返还性收入减少20万元,其他税收返还性收入增加625万元,具体为: 根据实施《云南省人民政府关于印发云南省财政税收增收留用以奖代补暂行办法的通知》(云政发〔2018〕25号)增收留用以奖代补政策,税收收入27,790万元,比上年同期增收4,967万元,以奖代补返还收入625万元。2.专项转移支付减少31万元;3.一般性转移支付增加403万元,其中:企事业单位划转补助增加287万元,其他一般性转移支付减少1万元,结算补助增加117万元,具体为:糯扎渡电站增值税转移结算增加1万元,华能澜沧江、大朝山公司所得税转移结算增加116万元);政府债券转贷收入20,534万元;上年结余收入321万元;调入资金6,980万元;调入预算稳定调节基金39万元,一般公共预算收入来源合计290,778万元(比年初“两会”报告数289,801万元增加977万元)。

  2018年财政一般公共预算支出决算情况:地方一般公共预算支出275,318万元;上解支出7,457万元(比年初“两会”报告数6,721万元增加736万元,具体为:固定上解减少635万元,代扣、代收和代征税款手续费增加94万元,地税经费上解增加480万元,烟叶税上解增加52万元,其他上解增加745万元);地方政府债券还本支出2,571万元,地方政府其他一般债务还本支出4,863万元,补充预算稳定调节基金242万元(比年初“两会”报告数1万元增加241万元),一般公共预算支出总计 29,0451万元。

    2018年财政一般公共预算结余情况:收支相抵,2018年年终结余结转下年使用327万元,结余资金的形成,原因主要是:一是部分上级专款补助资金下达较晚,当年难以形成支出,需结转2019年按规定用途安排使用;二是已下达预算单位但单位因项目未完全实施、政府采购未完成等原因尚未支用的授权支付额度结余,也需结转2019年支付;三是进一步加强和规范国库资金和财政专户管理,严格执行“严禁以拨列支”等虚列支出行为。

    二、与省、市财政决算后,县级政府性基金预算收支决算情况

   2018年政府性基金预算收入情况:2018年地方政府性基金预算收入10,317万元,上级补助收入5,577万元,政府专项债券收入5,772万元,上年结余收入554万元,政府性基金预算收入总来源合计22,220万元。
  2018年政府性基金预算支出情况:2018年政府性基金预算支出13,831万元;调出资金6,980万元(调入一般公共预算),上解支出254万元(比年初“两会”报告数0万元增加254万元);债务还本支出772万元,政府性基金预算支出总计21,837万元。

   2018年政府性基金预算结余情况:收支相抵,2018年政府性基金预算结余383万元(比年初“两会”报告数637万元减少254万元),结余资金形成的原因部分政府性基金年底收缴,尚未支用,故形成一定的结余资金。

    三、国有资本经营预算执行情况

    2018年国有资本经营预算执行情况为0。

    四、社会保险基金决算情况
  
 与省市、财政决算后,2018年全县社会保险基金收入101,113万元(其中:保费收入45,757万元),完成年初预算104,986万元的96.3%,比上年决算数112,547万元减少11,434万元,下降10.16%;2018年全县社会保险基金预算支出101,354万元(其中:社会保险待遇支出64,279万元),完成年初预算103,840万元的97.6%,比上年决算数118,998万元减少17,644万元,下降14.83%。全县社会保险基金本年收支结余-241万元,年末滚存结余预算6,660万元。

    五、2018年县级财政收支预算执行中需要说明的情况
 
 (一)转移支付使用情况。2018年全县共争取一般公共预算上级补助资金228,093万元,比2017年决算数215,204万元增加12,889万元,增长6%(增长原因主要是2018年返还性收入比2017年1,827万元增加625万元;一般性转移支付补助比2017年103,021万元增加7,316万元,专项转移支付比2017年110,356万元增加4,948万元)。其中:一般性转移支付补助110,337万元;专项转移支付115,304万元,返还性收入2,452万元。(明细情况详见附表:2018年市财政与景东县财政年终结算单)。

  1.一般性转移支付使用情况。2018年共争取上级一般性转移支付资金110,337万元,当年支出107,608万元,结转下年使用2,386万元,转列预拨款343万元。一般性转移支付资金优先用于“三保”支出,重点加强对扶贫、教育、医疗卫生、社会保障和就业等基本公共服务领域的投入。

   2.专项转移支付使用情况。2018年共争取上级专项转移支付资金115,304万元,当年支出79,679万元,结转下年使用32,447万元,专列预拨款3,181万元。根据专款专用的原则,专项转移支付资金按照上级财政下达的用途安排用于交通、水利、扶贫等专项公共服务领域。

  (二)预算周转金及预算稳定调节基金情况。按照《云南省财政厅关于印发云南省预算稳定调节基金管理办法的通知》要求,一般公共预算周转金和年终净结余资金要用于补充预算稳定调节基金,用于调节和平衡年度一般公共预算运行。2018年县级共补充预算稳定调节基金242万元。

 (三)2018年全县重点支出情况:“八项支出”完成210,011万元,比上年224,560万元减少14,549万元,下降6.5%,其中:一般公共服务支出37,222万元,比上年55,573万元减少18,351万元,下降33.02%;公共安全支出6,607万元,比上年8,105万元减少1,498万元,下降18.48%;教育支出57,577万元,比上年65,703万元减少8,126万元,下降12.37%;科学技术支出256万元,比上年407万元减少151万元,下降37.1%;社会保障和就业支出39,233万元,比上年28,219万元增加11,014万元,增长39.03%;医疗卫生与计划生育支出41,358万元,比上年44,840万元减少3,482万元,下降7.77%;节能环保支出5,769万元,比上年7,868万元减少2,097万元,下降26.66%;城乡社区支出21,989万元,比上年13,793万元增加8,196万元,增长59.42%。

  (四)2018年一般公共预算支出缺口大
   2018年一般公共预算支出缺口102,029万元,其中指标结转47,400万元(本级12,567万元,专项转移支付32,447 万元,一般性转移支付2,386万元),转列预拨款54,629万元(本级51,105万元,专项转移支付3,181万元,一般性转移支付343万元)。

    六、全县及县级政府性债务情况

   截至2018年底,全县政府性债务(即审计口径中政府负有偿还责任的债务)余额为88,728.33万元,其中,一般债务余额67,968.33万元,专项债务余额20,760万元,主要构成为:清理甄别后2018年末存量政府性债务余额1,975.33万元,地方政府债券余额86,753万元(其中:新增债券35,265.86万元,置换债券51,487.14万元)。未超出2018年县人大常委会批准的全县政府债务限额111,200万元。
 
2018年政府隐性债务总额为536,300万元,其中政府承诺偿还的债务535,600万元,政府提供担保的债务700万元。2018年化解县级地方政府性债务26,623万元,其中政府债务8,206万元,政府隐性债务18,300万元。

   2018年,上述政府性债务资金在弥补地方财力不足、加大交通、水利基础设施建设、改善民生、保护生态环境、推动经济社会持续发展等方面发挥了积极作用。特别在“稳增长”和供给侧结构性改革方面提供了有力支撑,有效增强了全县今后一个时期经济社会发展的后劲。同时,全县各级财政在财力有限的情况下,通过调整支出结构、压缩公用经费、处置存量资产等方式,严格按照“谁举借、谁偿还”的原则,加大对相关债务单位政府性债务偿债的督促力度,分类落实偿债资金来源。另外,为妥善解决偿债高峰和改善优化政府债务结构,全县积极争取到省级转贷地方政府债券26,306万元,其中:新增债券18,100万元、置换债券4,980万元(全部为一般债券资金),再融资债券3,226万元。2018年的置换债券额度实现了对当年到期债务的全覆盖,有效减轻债务利息负担和债务结构优化,为各级财政腾出资金支持重点项目建设创造了条件。

   七、2018年全县财政收支预算执行总体情况
   
    严格落实预算法各项要求,着力提高积极财政政策的针对性和有效性,财政在促进经济平稳增长、民生持续改善和社会和谐稳定中发挥了重要作用。一是认真贯彻实施《预算法》。增强预算法治意识,细化预算编制,压缩代编预算规模,按规定及时批复部门预算。硬化预算约束,加强对部门单位项目实施的督促检查,加快预算执行进度提高资金使用效益。深入推进预算公开,政府支出预决算细化公开到项级科目。对地方政府债务实行限额管理和预算管理。加大监督检查力度,开展涉农资金专项整治行动,进一步严肃财经纪律。二是促进经济稳定增长与结构优化。扩大结构性减税范围,实行普遍性降费,清理规范涉企收费,为实体经济发展减负添力。积极推动大众创业、万众创新。推进重大水利工程和现代农业建设。三是切实保障改善民生。落实农村义务教育经费保障机制和城市义务教育学生免学杂费政策,推进机关事业单位养老保险制度改革,做实机关事业单位养老保险,落实调整机关事业单位工作人员工资。提高低保、优抚等标准,完善救助制度建设。强化农村脱贫攻坚投入保障机制,推动实施了一批效果突出的减贫项目。
 
2018年度财政总决算.xlsx

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