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景东彝族自治县财政局
2020年度部门预算编制和“三公”经费
预算编制的说明
 
 
 
 
 
 
2020年6月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目录
 
 
第一部分  部门概况 
一、基本职能及主要工作
二、部门预算编制情况
三、部门基本情况
 
第二部分  2020年部门预算编制说明 
一、预算单位收入情况
二、预算单位支出情况
三、市对下专项转移支付情况
四、政府采购预算情况
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
六、重点项目预算绩效目标情况
七、其他公开信息
 
第三部分 名词解释
 
附   录   2020年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、部门本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、部门本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、市对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
部门政府采购情况表按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。
 
 
第一部分  部门（单位）概况
 
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订县与各乡（镇）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
承担各项财政收支管理工作，根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算；向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；承担财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。
负责政府非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。
指导和监督县级国库业务，承担国库现金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户。
负责制定并监督执行全县政府采购制度；拟订全县政府采购监督办法，指导和监督全县政府采购活动。
研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门，贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。
完善国有资产管理体制，负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理县级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案；按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。
组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全县地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。
负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
参与全县社会保障政策和改革方案的研究制定；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法；编制社会保障预决算草案；管理县级社会保障资金（基金）财政专户。
拟订和完善政府性债务管理制度；指导和监督县级部门及县以下各级政府性债务管理工作；负责全县政府性债务规模和债务结构的总体控制；清理、统计、报告地方政府性债务；负责政府性债务预算管理；负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作；负责县本级公立医院等或有债务的审批；组织政府性债务信息公开；参与政府性债务绩效评价及外债评审；评估各地区债务风险状况，发布风险预警报告，提出派遣债务风险观察员建议；推进地方政府信用评级建设；承担组织政府债务会计核算工作；负责债务管理系统信息化建设。
负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导全县会计信息化工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所业务，指导和管理社会审计；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。
监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；监督检查县级会计信息质量。
参与全县教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全县财政信息化建设管理制度，指导全县财政信息化建设工作。
（二）机构设置情况
景东县财政局属于全额拨款行政机关单位，下属有3个事业中心和1个开发办公室。3个事业中心财务不独立核算。
（三）重点工作概述
2019年财政工作坚持稳中求进的总基调，加强依法理财，认真落实中央、省、市县各项工作部署，充分发挥财政职能作用，切实增强财政保障能力。财政政策要更加积极有效，预算安排要适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要。要稳妥推进财税改革，落实推动中央与地方财政事权和支出责任划分改革，重点做好以下七个方面工作：
1、努力完成财政收入目标，提高财政收入质量水平。
2、注重经济发展，壮大地方财源。
3、深入推进财税体制改革，实现财政发展水平新提升。
4、积极筹措资金，强化资金保障，优化支出。
5、加强财政预算执行管理，着力抓统筹协调，着力提高预算执行绩效，确保完成年度预算收支任务。  
6、深入统筹，力保脱贫攻坚。
7、加强县级政府性债务管理，有效防范化解政府债务风险，确保财政可持续发展。
二、预算单位预算编制情况
景东县财政局编制2020年部门预算的指导思想是根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的规定以及县级有关会议及文件精神，加强预算管理，实现有效监督，努力实现全面规范、公开透明的预算制度。
部门预算编制遵循以下基本原则：
1、收支平衡原则。坚持量入为出、收支平衡，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，同时又要兼顾财力可能，做到综合平衡，不编赤字预算。
2、综合预算原则。部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，实行全口径预算管理，不得在部门预算之外留有其他收支项目，做到收支统一管理。
3、优化结构原则。根据各部门单位工作职责、事业发展目标和现有公共资源的配置情况，优化支出结构，区分轻重缓急，优先保证部门单位工资、津补贴发放和正常运转的基本支出及各项法定支出需要。
4、保障重点原则。按照“保工资、保民生、保重点、保运转”的支出原则安排各项资金支出，更加注重改善民生和保持社会和谐稳定，进一步加大以改善民生为重点的社会事业发展投入，让人民共享改革发展成果。
三、预算单位基本情况
我部门编制2020年部门预算单位共2个分别是景东彝族自治县财政局、国库支付集中中心。其中：财政全供给单位2个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位2个。截止2019年12月统计，部门基本情况如下：
景东彝族自治县财政局实有编制45人，其中：行政编制34人（含工勤人员编制4人），事业编制11人。在职在编职工实有44人，其中：行政机关人员29人，行政工勤人员4人，事业人员11人。
离退休人员26人，其中：退休26人。
车辆编制2辆，实有车辆2辆。
第二部分  2020年部门（单位）预算编制说明
 
一、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2020年部门财务总收入1160.80万元，其中：一般公共预算财政拨款1160.80万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
较2019年部门财务总收入预算数 995.74万元，增加165.06 万元，增加17%，主要原因是2020年项目预算增加。
（二）财政拨款收入情况
2020年部门财政拨款收入1160.80万元，其中:本年收入1160.80万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1160.80万元（本级财力1160.80万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
较2019年部门财政拨款收入预算数995.74万元，增加165.06 万元，增加17%，主要原因分析2020年项目预算增加。
二、预算单位支出情况
2020年部门预算总支出1160.80万元。财政拨款安排支出1160.80万元，其中：基本支出870.80万元，与上年对比减少0.54万元，下降0.06%，主要原因是本年人员变动导致基本支出较上年略微减少；项目支出290万元，较2019年部门预算总支出预算数124.4万元，增加165.6万元，增长133%，主要原因是电子化支付、金财工程等项目经费增加用于在全县实行国库集中支付管理的预算单位全面推行国库集中支付业务电子化管理工作，软件运营维护及硬件设备的购置，实现财政收支全过程监管、提高财政资金使用效益，服务器、电脑、打印机、中心机房空调维护及购置，一体化平台、预算平台、财务平台、债务平台、标准化平台等系统及时维护，保证各平台系统正常运行提升办公效率。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
1、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-行政运行（01项）2020预算数为414.40万元，比2019年预算数增减少23.76万元，下降5.42%。主要用于：行政人员支出工资、公用经费支出。
2、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-一般行政管理事务（02项）2020预算数为20万元，去年没有该科目款项。主要用于：财政专项改革经费。
3、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-预算改革业务（04项）2020预算数为12.30万元，比2019年预算数增加10.4万元，增长547.37%。主要用于：预算管理系统服务经费、预算编制业务费。
4、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-财政国库业务（05项）2020预算数为79.92万元，去年没有该科目款项。主要用于：国库业务培训费、电子化支付经费。
5、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-财政监察（06项）2020预算数为20万元，去年没有该科目款项。主要用于：财政资金监督检查经费。
6、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-信息化建设（07项）2020预算数为106.50万元，去年没有该科目款项。主要用于：金财工程、网络运行维护、设备更新购置、网络通讯等方面支出。
7、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-其他财政事务支出（99项）2020预算数为34.58万元，比2019年预算数增加20.12万元，增长139.15%。主要用于：财政决算经费、非税收入征管工作经费、行政事业单位资产清查处置经费。
8、一般公共服务支出（201类）-其他一般公共服务支出（99款）-其他一般公共服务支出（99项）2020预算数为108.18万元，比2019年预算数减少15.12万元，下降12.27%。主要用于：会计人员培训、会计信息质量检查经费、创业担保贷款工作等方面支出。
9、教育支出（205类）-进修及培训（08款）-培训支出（03项）2020预算数为10万元，比2019年预算数增加0.56万元，增长5.93%。主要用于：财政干部培训经费。
10、社会保障和就业支出（208类）-行政事业单位养老支出（05款）-机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）2020预算数为63.47万元，比2019年预算数减少15.66万元，下降19.80%。主要用于：缴纳在职人员基本养老保险支出。
11、卫生健康支出（210类）-行政事业单位医疗（11款）-行政单位医疗（01项）2020预算数为30.92万元，比2019年预算数减少0.79万元，下降2.48%。主要用于：缴纳在职行政人员医疗保险支出。
12、卫生健康支出（210类）-行政事业单位医疗（11款）-公务员医疗补助（03项）2020预算数为20.94万元，比2019年预算数增加0.62万元，增长3.05%。主要用于：缴纳在职人员公务员医疗补助支出。
13、卫生健康支出（210类）-行政事业单位医疗（11款）-其他行政事业单位医疗支出（99项）2020年预算数6.73万元，比2019年预算数增加0.22万元，增长3.33%。主要用于：缴纳在职人员工伤保险、生育保险支出。
14、金融支出（217类）-金融部门监管支出（02款）-金融部门其他监管支出（99项）2020年预算数为105万元，比2019年预算数增加94.62万元，增长911.56%。主要用于：金融工作经费、金融办工作经费、国资委工作经费。
15、住房保障支出（211类）-住房改革支出（02款）-住房公积金（01项）2020年预算数为52.2万元，比2019年预算数减少0.31万元，下降0.58%。主要用于：缴纳在职人员财政配额住房公积金支出。
16、一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-事业运行（50项）2020年预算数为66.40万元，比2019年预算数减少17.12万元，下降20.49%。主要用于：事业人员支出工资、公用经费其他公用支出。
17、社会保障和就业支出（208类）-其他社会保障和就业支出（99款）-其他社会保障和就业支出（01项）2020预算数为0.5万元，比2019年预算数增加0.05万元，增长11.56%。主要用于：缴纳在职事业人员的失业保险支出。
18、卫生健康支出（210类）-行政事业单位医疗（11款）-事业单位医疗（02项）2020预算数为8.75万元，比2019年预算数增加0.88万元，增长11.15%。主要用于：缴纳在职事业人员医疗保险支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
部门经济科目分组（其中：基本支出870.80万元，项目支出290万元）。
1. 工资福利支出（301类）基本工资（01款）2020年预算数为178.17万元，（其中：基本支出178.17万元，项目支出0万元）。
2．工资福利支出（301类）津贴补贴（02款）2020年预算数为259.3万元，（其中：基本支出259.3万元，项目支出0万元）
3．工资福利支出（301类）奖金（03款）2020年预算数为13.18万元，（其中：基本支出13.18万元，项目支出0万元）
4．工资福利支出（301类）机关事业单位基本养老保险缴费（08款）2020年预算数为63.47万元，（其中：基本支出63.47万元，项目支出0万元）
5．工资福利支出（301类）职工基本医疗保险缴费（10款）2020年预算数为39.67万元，（其中：基本支出39.67万元，项目支出0万元）
6．工资福利支出（301类）公务员医疗补助缴费（11款）2020年预算数为20.94万元，（其中：基本支出20.94万元，项目支出0万元）
7．工资福利支出（301类）其他社会保障缴费（12款）2020年预算数为7.23万元，（其中：基本支出7.23万元，项目支出0万元）
8．工资福利支出（301类）住房公积金（13款）2020年预算数为52.2万元，（其中：基本支出52.2万元，项目支出0万元）。
9．商品和服务支出（302类）办公费（01款）2020年预算数为217.22万元，（其中：基本支出187.22万元，项目支出30万元）。
10．商品和服务支出（302类）印刷费（02款）2020年预算数为3.5万元，（其中：基本支出0万元，项目支出3.5万元）。
11．商品和服务支出（302类）水费（05款）2020年预算数为0.7万元，（其中：基本支出0.7万元，项目支出0万元）。
12．商品和服务支出（302类）电费（06款）2020年预算数为3.6万元，（其中：基本支出3.6万元，项目支出0万元）。
13．商品和服务支出（302类）差旅费（11款）2020年预算数为18.3万元，（其中：基本支出1万元，项目支出17.3万元）。
14．商品和服务支出（302类）维修（护）费（13款）2020年预算数为70万元，（其中：基本支出0万元，项目支出70万元）。
15．商品和服务支出（302类）会议费（15款）2020年预算数为5.52万元，（其中：基本支出1.02万元，项目支出4.5万元）。
16．商品和服务支出（302类）培训费（16款）2020年预算数为62.99 万元，（其中：基本支出15.29
万元，项目支出47.7万元）。
17．商品和服务支出（302类）公务接待费（17款）2020年预算数为6.2万元，（其中：基本支出4万元，项目支出2.2万元）。
18．商品和服务支出（302类）劳务费（26款）2020年预算数为39.8万元，（其中：基本支出0万元，项目支出39.8万元）。
19．商品和服务支出（302类）委托业务费（27款）2020年预算数为75万元，（其中：基本支出0万元，项目支出75万元）。
20．商品和服务支出（302类）工会经费（28款）2020年预算数为8.14万元，（其中：基本支出8.14万元，项目支出0万元）。
21．商品和服务支出（302类）福利费（29款）2020年预算数为4.94万元，（其中：基本支出4.94万元，项目支出0万元）。
22．商品和服务支出（302类）公务用车运行维护费（31款）2020年预算数为6.12万元，（其中：基本支出6.12万元，项目支出0万元）。
23．商品和服务支出（302类）其他交通费用（39款）2020年预算数为2.83万元，（其中：基本支出2.83万元，项目支出0万元）。
24．对个人和家庭补助（303类）救济费（06款）2020年预算数为1.58万元，（其中：基本支出1.58万元，项目支出0万元）。
三、市对下专项转移支付情况
（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况
部门列入市对下专项转移支付项目清单项目为：无。
（二）与中央、省、市配套事项
我部门无与中央、省、市配套事项。
（三）按既定政策标准测算补助事项
我部门无按既定政策标准测算补助事项。
四、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金0.5万元，其中：政府采购货物预算0.5万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
景东县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计33.5万元，较上年减少0.5万元，下降1.47%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
景东县财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
景东县财政局2020年公务接待费预算为18.5万元，较上年减少0.5万元，下降2.63%，国内公务接待批次为50次，共计接待1500人次。
本年公务接待费预算减少原因是严格执行中央八项规定，严把支出关，厉行节约。
（三）公务用车购置及运行维护费
景东县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为15万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费15万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。
本年公务用车购置及运行维护费与上年度持平。
六、重点项目预算绩效目标情况
2020年，按照县财政局“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化。进一步提高财政资源配置效率，提升部门整体效能提升，提高政策和项目资金效益；继续强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，健全绩效评价结果反馈和整改制度，与预算安排和政策调整挂钩。我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，年度绩效目标为：按时完成预算标准化管理规程、县级财政预算编审质量审查分析等相关专项工作；通过加强监督检查，进一步提高财政专项资金、项目管理的安全性、规范性、有效性。
2020年实行绩效目标管理的项目13个，涉及一般公共预算拨款290万元，具体项目为：1、财政干部培训经费项目，10万元，主要用于组织局机关、乡镇财政干部参加上级举办的各类业务培训学习，帮助财政干部了解国家政策，掌握专业技能，优化知识结构，提升能力素质，积极适应形势发展需要，更好地履行工作职能；2、财政监督检查经费，10万元，主要用于监督、检查各级总预算与单位预算的编制和执行情况，以及经济建设事业完成的进度和效果；3、财政决算经费，10万元，主要用于完成全县预算单位当年决算报表的编制、汇审和上报工作。通过决算的编制、审查和分析，可以从财政角度总结一年中社会经济计划的完成情况和经验教训。4、财政专项改革经费，20万元，主要用于全面推行财政资金预算绩效管理工作，建立完善政府预算绩效、部门整体支出绩效、项目支出绩效管理体系及绩效考核指标体系，加强数据共享利用，提高预算绩效管理水平，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；5、电子化支付经费，20万元，主要用于在全县实行国库集中支付管理的预算单位全面推行国库集中支付业务电子化管理工作，软件运营维护及硬件设备的购置。6、非税收入征管工作经费，10万元，主要用于完善机制，努力构建公共财政框架下非税收入管理新模式，加大非税收入稽查和处罚力度，化“收支两条线”改革重构政府非税收入项目体系，统一预算编审制度，提高财政对资金的宏观调控力度，保证经济建设和各项事业发展的资金需要；7、国库业务及培训费，15万元，主要用于对公共财政预算资金、政府性基金预算资金、财政专户管理资金、单位往来资金全部实行国库集中支付，业务系统培训、办公设备购置。8、国资委工作经费，40万元，主要用于承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任，为提升资源配置的效益，对县内9户国有企业进行重组；9、会计培训、会计信息质量检查经费，10万元，主要用于开展定期和不定期会计业务培训和组织实施全县会计信息质量检查工作，并依法对违法行为实施行政处罚，会计培训、会计信息质量检查经费；10、金财工程项目经费，70万元，主要用于支撑预算管理、国库集中收付和财政经济景气预测等核心业务，以实现财政收支全过程监管、提高财政资金使用效益，服务器、电脑、打印机、中心机房空调维护及购置，一体化平台、预算平台、财务平台、债务平台、标准化平台等系统及时维护，保证各平台系统正常运行提升办公效率；11、金融办工作经费5万元，主要用于为各类金融机构改革创新提供综合服务，迎接上级开展金融监督检查费用，开展金融监督检查，金融法律、法规宣传覆盖；12、金融工作经费60万元，主要用于优化地方政府债务期限结构，缓解政府的偿债压力，保障在建项目资金接续；13、预算编制业务费，10万元，主要用于进一步提高预算编制的科学性和预算执行的规范性，有利于人大审查监督政府预算，每年计划对150家预算单位开展4期1400人次以上的以上编制业务培训，并对预算单位进行检查指导。
七、其他公开信息
（一）机关运行经费安排变化情况及原因说明
2020年机关运行经费预算519.72万元，较上年预算增加315.62 万元，增长155%。增幅度较大的主要原因是：本年机关运行经费中包含项目支出290万元，上年机关运行经费中未列出项目支出。
（二）国有资产占用情况
鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。
2020年我单位预算无安排购置车辆，无安排购置单价50 万元及以上的通用设备，无安排购置单价100万元及以上的专用设备。
 
第四部分  名词解释
  
一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。
二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。 
九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、“三公”经费口径说明
（一）“三公”经费
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）“三公”经费预算数
指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。
监督索引号53082300131800111
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财政局2020年部门预算编制说明.doc
财政局2020年景东县部门预算公开表.xls