景东彝族自治县供销合作社联合社
2020年度部门预算编制和“三公”经费
预算编制的说明

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2020年6月
 
 
 
 
 
 
 
 
 
目录
 
第一部分  部门概况 
一、基本职能及主要工作
二、部门预算编制情况
三、部门基本情况
第二部分  2020年部门预算编制说明 
一、预算单位收入情况
二、预算单位支出情况
三、市对下专项转移支付情况
四、政府采购预算情况
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
六、重点项目预算绩效目标情况
七、其他公开信息
第三部分 名词解释
附   录   2020年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、部门本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、部门本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、市对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
部门政府采购情况表按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。
 
第一部分  部门（单位）概况
 
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
职能参照政府批准的“三定”方案。
   1．基本职能。
（一）贯彻落实党和政府“三农”工作方针政策和决策部署，研究制定行业发展战略和规划，组织指导行业改革发展，负责行业管理，开展教育培训，维护合法权益。
（二）组织实施全县供销合作社农业社会化服务体系、现代流通网络和合作经济组织建设。
（三）承担政府和有关部门委托的任务，按照授权对重要农业生产资料、农副产品经营等进行组织、协调、管理。
（四）建立健全规范的理事会制度，负责对供销合作社资产监管，落实资产保值增值责任。
（五）组织实施对成员社的工作考核。
（六）协调同有关部门的关系，反映行业发展情况，研究提出促进农村经济社会和行业发展的政策建议。
（七）承办县委、县人民政府和上级供销合作社联合社交办的其他事项。
（二）机构设置情况
景东彝族自治县供销合作社联合社共有独立核算的单位1个，其中：参照公务员管理事业单位1个，景东彝族自治县供销合作社联合社内设机构4个：包括（一）办公室、（二）合作指导股、（三）经济发展股、（四）财务会计股。
（三）重点工作概述
1.持续深入推进供销合作社综合改革工作。按照《中共景东彝族自治县委 景东彝族自治县人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》和供销合作社系统“十三五”发展规划工作要求，持续开展供销合作社综合改革工作。
2.盘活存量资产。对系统内社有资产因地制宜，合作开发，引导基层社、公司抓好现有资产盘活，壮大自身实力。
3.做好项目申报和建设。在推动供销社改革发展工作中，以改革为动力，发展为目标，效益为核心，服务“三农”为宗旨，确定了“项目带动、经营拉动、管理促动”的发展思路，做好各类项目申报和建设工作。
4.强化经营管理。成立社有资产管理委员会，负责社有资产监督管理，健全社属企业财务预算、资产处置重大投、融资与内部管理制度。
5.抓好农资供应，服务三农。切实发挥供销合作社农业生产资料供应主渠道作用，千方百计做好各种化肥、农药、农膜的调运、储备和供应工作，确保农业生产资料供应市场货源不断、价格不涨。
6.抓好农村合作经济组织，助于脱贫攻坚。大力发展农民专业合作社，规范农民专业合作社管理，挖掘产业发展潜力，增强集体经济发展活力，激发农户自我发展、脱贫致富的内生动力，发挥合作社带动群众脱贫致富能力。
二、预算单位预算编制情况
景东彝族自治县供销社编制2020年部门预算的指导思想是根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》的规定以及县级有关会议及文件精神，加强预算管理，实现有效监督，努力实现全面规范、公开透明的预算制度。
部门预算编制遵循以下基本原则：
1、收支平衡原则。坚持量入为出、收支平衡，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，同时又要兼顾财力可能，做到综合平衡，不编赤字预算。
2、综合预算原则。部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，实行全口径预算管理，不得在部门预算之外留有其他收支项目，做到收支统一管理。
3、优化结构原则。根据各部门单位工作职责、事业发展目标和现有公共资源的配置情况，优化支出结构，区分轻重缓急，优先保证部门单位工资、津补贴发放和正常运转的基本支出及各项法定支出需要。
4、保障重点原则。按照“保工资、保民生、保重点、保运转”的支出原则安排各项资金支出，更加注重改善民生和保持社会和谐稳定，进一步加大以改善民生为重点的社会事业发展投入，让人民共享改革发展成果。
三、预算单位基本情况
我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位0个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制15人，其中：行政编制 0人，事业编制15人。在职实有13人，其中： 财政全供养 13人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员 20人，其中： 离休 0人，退休 20人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
第二部分  2020年部门（单位）预算编制说明
 
一、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2020年部门财务总收入 225.61万元，其中：一般公共预算财政拨款225.61万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。
较2019年部门财务总收入预算数325.34万元，减少99.73万元，下降31%，主要原因分析：一是2020年不有项目资金比2019年减少74万元；二是退休2人工资及各种费用减少。
（二）财政拨款收入情况
2020年部门财政拨款收入 225.61万元，其中:本年收入225.61万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款225.61万元（本级财力225.61万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
较2019年部门财政拨款收入预算数325.34万元，减少99.73万元，下降31%，主要原因分析：一是2020年不有项目资金比2019年减少74万元；二是退休2人工资及各种费用减少。
二、预算单位支出情况
2020年部门预算总支出 225.61万元。财政拨款安排支出 225.61万元，其中：基本支出225.61万元，与上年251.34万元对比减少25.73万元，主要原因分析是退休2人工资及各种费用减少；项目支出0万元，较2019年部门预算总支出预算数74万元，减少74万元，下降100%，主要原因分析是今年未下达项目资金。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
 1、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）2020年预算数为158.28万元，比2019年预算数177.49万元减少19.21万元，下降11%。主要用于：（1）商品和服务支出14.06万元；（2）在职人员工资和福利支出139.29万元；（3）遗属生活补助支出4.93万元。
2、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）2020年预算数为3.57万元，比2019年预算数增加3.57万元，增长100%。主要用于供销社社代会会议费。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年预算数为20.55万元。比2019年预算数29.08万元减少8.53万元，下降29%，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2020年预算数为2.71万元。比2019年预算数0.17万元增加2.54万元，增长149%，主要用于机关事业单位职业年金缴费。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年预算数为12.84万元。比2019年预算数14.54万元减少1.7万元，下降12%，主要用于行政单位医疗缴费。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2020年预算数为9.61万元。比2019年预算数9.86万元减少0.25万元，下降2.5%，主要用于公务员医疗补助缴费。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2020年预算数为2.64万元。比2019年预算数2.75万元减少0.11万元，下降4%，主要用于其他行政事业单位医疗支出缴费。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年预算数为15.41万元。比2019年预算数17.45万元减少2.04万元，下降11.7%，主要用于住房公积金缴费。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
基本支225.61万元，项目支出0万元。
1. 工资福利支出（类）工资奖金津补贴（款）2020年预算数为139.29万元，（其中：基本支出139.29万元）主要用于：基本工资52.14万元、津贴补贴82.81万元、奖金4.34万元。
2．工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）2020年预算数为20.55万元，（其中：基本支出45.65万元）。
3、工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）2020年预算数为12.84万元，（其中：基本支出12.84万元）。
4、工资福利支出（类）职业年金（款）2020年预算数为2.71万元，（其中：基本支出2.71万元）。
5、工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）2020年预算数为9.61万元，（其中：基本支出9.61万元）
6、工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）2020年预算数为2.62万元，（其中：基本支出2.62万元）
7、工资福利支出（类）住房公积金（款）2020年预算数为15.41万元，（其中：基本支出15.41万元）。
8．商品和服务支出（类）办公费（款）2020年预算数为1.81万元，（其中：基本支出1.81万元）。
9．商品和服务支出（类）培训费（款）2020年预算数为0.86万元，（其中：基本支出0.86万元）。
10．商品和服务支出（类）会议费（款）2020年预算数为4.02万元，（其中：基本支出4.02万元）。
11、商品和服务支出（类）印刷费（款）2020年预算数为0.5万元，（其中：基本支出0.5万元）。
12、商品和服务支出（类）水费（款）2020年预算数为0.3万元，（其中：基本支出0.3万元）。
13、商品和服务支出（类）电费（款）2020年预算数为0.25万元，（其中：基本支出0.25万元）。
14、商品和服务支出（类）邮电费（款）2020年预算数为2.12万元，（其中：基本支出0.25万元）。
15、商品和服务支出（类）差旅费（款）2020年预算数为1万元，（其中：基本支出1万元）。
16、商品和服务支出（类）劳务费（款）2020年预算数为0.05万元，（其中：基本支出0.05万元）。
17、商品和服务支出（类）工会费（款）2020年预算数为2.48万元，（其中：基本支出2.48万元）。
18、商品和服务支出（类）福利费（款）2020年预算数为1.44万元，（其中：基本支出1.44万元）。
19．商品和服务支出（类）公务接待费（款）2020年预算数为0.15万元，（其中：基本支出0.15万元）。
20、商品和服务支出（类）公务用车运行维护费（款）2020年预算数为1.56万元，（其中：基本支出1.56万元）。
21、商品和服务支出（类）其他交通费用（款）2020年预算数为1.09万元、（其中：基本支出1.09万元）。
22、对个人和家庭补助（类）生活补助（款）2020年预算数为4.92万元，（其中：基本支出4.92万元）。
三、市对下专项转移支付情况
（一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况
部门列入市对下专项转移支付项目清单项目为：无。
（二）与中央、省、市配套事项
我部门无与中央、省、市配套事项。
（三）按既定政策标准测算补助事项
我部门无按既定政策标准测算补助事项。
四、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金0.5万元，其中：政府采购货物预算0.5万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。
五、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
我部门2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1.71万元，较上年2.26万元减少0.55万元，下降24%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
我部门2020年因公出国（境）费预算为0万元，无增减，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
我部门2020年公务接待费预算为0.15万元，较上年增加0.05万元，增长50%，国内公务接待批次为3次，共计接待28人次。
增加原因是供销系统改革发展调研预算费用增加。
（三）公务用车购置及运行维护费
我部门2020年公务用车购置及运行维护费为1.56万元，较上年2.16万元减少0.6万元，下降28%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无增减；公务用车运行维护费1.56万元，较上年减少0.6万元，下降28%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
减少变化原因是2020年财政下达预算比上年减少。
六、重点项目预算绩效目标情况
2020年，按照县财政局“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，更加突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化。进一步提高财政资源配置效率，提升部门整体效能提升，提高政策和项目资金效益；继续强化绩效目标管理，做好绩效运行监控，健全绩效评价结果反馈和整改制度，与预算安排和政策调整挂钩。我部门项目预算绩效目标实现全覆盖，年度绩效目标为：按时完成预算标准化管理规程、县级财政预算编审质量审查分析等相关专项工作；通过加强监督检查，进一步提高财政专项资金、项目管理的安全性、规范性、有效性。
2020年我单位没有本次下达绩效目标。
七、其他公开信息
（一）机关运行经费安排变化情况及原因说明
我部门2020年机关运行经费安排17.63万元，较2019年预算数15.79万元，增加1.84万元，增长12%，其中：办公费1.81万元、会议费4.02万元、培训费0.86、印刷费0.5万元、水费0.3万元、电费0.25万元、邮电费2.12万元、差旅费1万元、劳务费0.05万元、工会费2.48万元、福利费1.44万元、公务接待费0.15万元、公务用车运行维护费1.56万元、其他交通费用1.09万元
主要原因分析是增加财政预拨供销社召开第七次社代会议经费。
（二）国有资产占用情况
鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。
2020年我单位预算无安排购置车辆，无安排购置单价50 万元及以上的通用设备，无安排购置单价100万元及以上的专用设备。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第四部分  名词解释
  
一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。
二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。 
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十一、“三公”经费口径说明
（一）“三公”经费
按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）“三公”经费预算数
指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。
 
 
 

 
 
监督索引号53082300747500111



http://供销合作社联合社2020年景东县部门预算公开表 .xls