信息正文

景东县财政局2019年度部门预算编制和三公经费编制说明

发布时间:2019-02-23 11:23:50 来源:未知 点击: 收藏
监督索引号53082300131800000景东彝族自治县财政局(单位)2019年度部门预算编制和三公经费预算编制说明2019年2月目录一、基本职能及主要工
监督索引号53082300131800000
景东彝族自治县财政局(单位)
2019年度部门预算编制和“三公”经费
预算编制说明
 

 
 
 
 
 
 
 
 
2019年2月
 
 
 
 
 
目录
 
一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

省对下转项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、其他公开信息

附录 2019年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出表

六、基本支出预算表

七、基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)


九、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

十、县本级绩效目标表

十一对下转移支付绩效目标表   十二、政府采购表

部门政府采购情况表按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。
 
 
 
 
一、基本职能及主要工作

(一)部门主要职责

执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策;拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施;分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策;建立跨年度预算平衡机制,提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议;拟订县与各乡(镇)政府间财政分配政策;完善鼓励公益事业发展的财税政策。

承担各项财政收支管理工作,根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施;编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算;负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行;受县人民政府委托,向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况,向县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算;向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算;负责审核批复部门(单位)的年度预决算;完善转移支付制度;承担财政支出标准化建设,建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。

负责政府非税收入管理;负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费;管理财政票据;监管彩票市场,按照规定管理彩票资金。

指导和监督县级国库业务,承担国库现金管理有关工作;实施财政资金使用动态监控,统一管理财政专户。

负责制定并监督执行全县政府采购制度;拟订全县政府采购监督办法,指导和监督全县政府采购活动。

研究地方税收发展战略,参与开展重大税收政策的调查研究,提出税收政策建议;会同税务部门,贯彻执行税收政策;根据预算安排,确定财政收入计划,并组织实施。

完善国有资产管理体制,负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度,按照规定管理县级行政事业单位国有资产,制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策;负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

负责制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案;按规定管理企业国有资产;按规定管理资产评估工作。

组织实施企业财务制度,按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作;完善地方金融企业改革发展有关财税政策;负责全县地方金融类机构的财务监管;负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。

负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款;参与拟订县级建设投资的有关政策;制定基本建设财务管理具体实施办法;负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作;负责农业综合开发管理工作。

参与全县社会保障政策和改革方案的研究制定;会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,监督社会保障资金的使用;会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法;编制社会保障预决算草案;管理县级社会保障资金(基金)财政专户。

拟订和完善政府性债务管理制度;指导和监督县级部门及县以下各级政府性债务管理工作;负责全县政府性债务规模和债务结构的总体控制;清理、统计、报告地方政府性债务;负责政府性债务预算管理;负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作;负责县本级公立医院等或有债务的审批;组织政府性债务信息公开;参与政府性债务绩效评价及外债评审;评估各地区债务风险状况,发布风险预警报告,提出派遣债务风险观察员建议;推进地方政府信用评级建设;承担组织政府债务会计核算工作;负责债务管理系统信息化建设。

负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度;拟订地方会计管理制度和办法;指导全县会计信息化工作;指导和监督注册会计师和会计师事务所业务,指导和管理社会审计;管理会计从业资格;承担会计专业技术资格管理工作。

监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题;监督检查县级会计信息质量。

参与全县教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定;会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法,并监督资金的使用;负责财政宣传工作;负责制定全县财政信息化建设管理制度,指导全县财政信息化建设工作。

(二)机构设置情况

景东县财政局属于全额拨款行政机关单位,下属有3个事业中心和1个开发办公室。3个事业中心财务不独立核算。

(三)重点工作概述

2019年财政工作坚持稳中求进的总基调,加强依法理财,认真落实中央、省、市县各项工作部署,充分发挥财政职能作用,切实增强财政保障能力。财政政策要更加积极有效,预算安排要适应推进供给侧结构性改革、降低企业税费负担、保障民生兜底的需要。要稳妥推进财税改革,落实推动中央与地方财政事权和支出责任划分改革,重点做好以下七个方面工作:

1、努力完成财政收入目标,提高财政收入质量水平。

2、注重经济发展,壮大地方财源。

3、深入推进财税体制改革,实现财政发展水平新提升。

4、积极筹措资金,强化资金保障,优化支出。

5、加强财政预算执行管理,着力抓统筹协调,着力提高预算执行绩效,确保完成年度预算收支任务。  

6、深入统筹,力保脱贫攻坚。

7、加强县级政府性债务管理,有效防范化解政府债务风险,确保财政可持续发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共3个分别是景东彝族自治县财政局(本级)、国库支付集中中心、景东彝族自治县财政局开发办。其中:财政全供给单位3个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位2个。截止2019年11月统计,部门基本情况如下:

在职人员编制51人,其中:行政编制40人,事业编制11人。在职实有43人,其中:财政全供养43人,其中行政机关人员30人,行政工勤人员5人,事业实有人员8人。
离退休人员22人,其中:退休 22人。

车辆编制2辆,实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 995.74万元,其中:一般公共预算财政拨款995.74万元,政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结转0万元。

(二)财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入 995.74万元,其中:本年收入697.68万元,上年结转298.06万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款697.68万元(本级财力697.68万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用成本补偿0万元),政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元。

  • 预算单位支出情况
(本条分组按项级科目细化)

2019年部门预算总支出 995.74万元。财政拨款安排支出 995.74万元,其中,基本支出871.34万元,项目支出124.4万元。

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组情况:

2010399一般公共服务支出-政府办公厅及相关事务-其他政府办公厅及相关机构事务支出2019年预算数1万元,比上年预算数增加1万元,增长100%。原因:增加两烟打假办案经费。

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行2019年预算数438.16万元,比上年预算数增加678.96万元,下降35.46%。原因:2018年有补发地方津贴增资测算,2019年综合目标奖励不进行测算。

2010604一般公共服务支出-财政事务-预算改革业务2019年预算数1.9万元,比上年预算数下降8.1万元,下降81%。原因:2019预算改革业务费测算下降。

2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行2019年预算数83.52万元,比上年预算数下降29.3万元,下降25.97%。原因:2019事业单位考核奖励不进行测算。

2010699一般公共服务支出-财政事务-其他财政事务2019年预算数14.46万元,比上年预算数下降10.12万元,下降41.17%。原因:2019事业单位考核奖励不进行测算。

2019999一般公共服务支出-其他一般公共服务支出-其他一般公共服务支出2019年预算数123.31万元,比上年预算数增加113.31万元,增长1133.1%。原因是2019预算三个项目资金:粮食风险基金、小额信贷工作和贫困退出经费。

2050803教育支出-进修及培训-培训支出2019年预算数9.44万元,比上年预算数下降0.56万元,下降5.6%,测算时剔除部分不必要开支。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年预算数79.14万元,比上年预算数下降16.02万元,下降16.83%。原因:2019年在职人员自然减少(退休)。

2089901社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出2019年预算数0.45万元,比上年预算数上升0.06万元,增加15.38%。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗2019年预算数31.71万元,比上年预算数下降8.88万元,下降21.87%。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗2019年预算数7.87万元,比上年预算数上升0.88万元,增长12.58%。

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助2019年预算数20.32万元,比上年预算数上升1.77万元,增长8.54%。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2019年预算数6.51万元,比上年预算数上升1.75万元,增长36.76%。

2130599农林水支出-扶贫-其他扶贫支出2019年预算数9.60万元,比上年预算数上升9.60万元,增长100%。原因是2019年预算贫困退出工作经费。

2130701农林水支出-农村综合改革-对村级一事一议的补助2019年预算数9.10万元,比上年预算数上升4.10万元,增长82%。原因是2019年加大对农村综合改革工作投入力度。

2130804农林水支出-普惠金融发展支出-创业担保贷款贴息2019年预算数56.36万元,比上年预算数上升56.36万元,增长100%。原因是2019年加大创业担保贷款贴息工作投入力度。

2170299金融支出-金融部门监管支出-金融部门监管其他支出2019年预算数10.38万元,比上年预算数下降44.62万元,下降81.27%。原因是2019年减少对金融部门监管预算资金支出。

2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金2019年预算数52.51万元,比上年预算数下降4.60万元,下降8.05%。原因是2019年在职人员自然减少。

2220115粮油物资储备支出-粮油事务-粮食风险基金2019年预算数40万元,比上年预算数增加40万元,增长100%。原因是2019年预算储备粮的利息、费用和轮换费。

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

    (本条按部门预算支出经济科目分类)

经济科目分组(其中:基本支出871.34万元,项目支出124.40万元)。

基本支出工资支出654.48万元其中: 基本工资171.78万元,津贴补贴272.13万元,奖金12.07万元, 机关事业单位基本养老保险缴费79.15万元, 公务员医疗补助缴费20.31万元,其他社会保障缴费6.95万元,住房公积金52.51万元,医疗费39.58万元。

商品服务支出208.64万元其中:办公费40.23万元, 印刷费12.30万元,手续费2万元, 水费0.35万元,电费4.12万元,邮电费0.15万元,物业管理费10.45, 差旅费24万元,维修(护)费15万元,会议费6万元,培训费6万元,公务接待费19万元,  劳务费2万元,委托业务费3万元,工会经费8.23万元,福利费4.72万元,公务用车运行维护费15万元, 其他交通费用6.09万元,其他商品和服务支出30万元。

对个人和家庭补助8.22万元其中:救济费1.33万元,其他对个人和家庭的补助6.89万元。

项目支出124.40万元其中:贫困退出考核工作9.60万元,小额贷款管理工作34.8万元,粮食风险基金80万元。


五、市对下专项转移支付情况   (本条分组按项级科目细化)

(一)列入省对下专项转移支付项目清单项目情况




(二)与中央配套事项



三)按既定政策标准测算补助事项

       无

  • 市对下转移支付项目清单项目情况
 
六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目6个,采购预算资金11.40万元。


七、预算收支增减变化情况说明
(一)部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
2019年财政拨款“三公”经费预算合计 34万元,其中,因公出国(境)费支出 0万元,公务用车购置及运行维护费支出15 万元(其中,公务用车购置支出0 万元,公务用车运行维护费支出15 万元),公务接待费支出 19万元。2019年“三公”经费预算数与上年持平。
1.因公出国(境)费
2019年根据预算排,拟安排出国(境)经费预算0万元,较上年的0万元增加(减少)0万元。
2.公务用车购置及运行维护费
2019年拟安排公车购置及运行维护费15万元,较上年的15万元增加(减少)0万元。其中:购置经费0万元、运行维护费15万元,主要用于保障省市出差培训、开会,挂钩村扶贫工作开展,项目的督促与验收,拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费
2019年安排公务接待费预算19万元,较上年的19万元增加(减少)0万元。主要是由于上级各部门检查指导工作,下级部门到我局办事出差公务接待支出。
八、其他公开信息
(一)专业名词解释
1.一般公共预算拨款收入:指财政当年拨付的一般公共预算资金。
2.政府性基金预算拨款收入:指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
3.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
5.上年结转:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
6.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
7.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款) 归口管理的行政单位离退休(项):指用于归口管理的行政单位开支的离退休经费。
9.住房保障支出(类)住房改革支出(款):指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
10.结转下年:指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施,需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
11.机关运行经费:为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
(二)机关运行经费安排
2019年机关运行经费财政拨款预算204.10万元,较上年预算291.40下降87.30万元,下降29.95%。原因是2018年部门预算时将213万元的项目费用全部列入“机关行政费用”中,在2019年部门预算时项目的费用列入“机关运行费”中只包括基本支出仅为125.7万元(比2018年减少87.3万元),其余项目费用列入“其他资本性支出”中。
(三)国有资产占用情况
    无
(四)本部门预算绩效情况说明
    无
 
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。


监督索引号53082300131800111




  2019年景东县财政局部门预算公开情况表.xlsx