一、2020年县级财政预算调整情况

  （一）县级一般公共预算收支调整情况

      经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年县级一般公共预算收入37188万元，比2019年一般公共预算收入36447万元增收741万元，增长2 %。1至10月县级一般公共预算收入完成29772万元，完成年初预算数37,188万元的80.06%，比上年同期收入31133万元减收1361万元，下降4.37%，其中：1.税收收入完成18300万元，完成年初预算30100万元的60.8%，比上年同期收入21987万元减收3687万元，下降16.8%，下降的主要原因是受疫情影响企业复工复产较晚，加之加大减税降费政策落实，进一步减轻企业负担，金融业、建筑业减收较为明显。2.非税收入完成11472万元，完成年初预算7,088万元的161.9%，比上年同期收入9146万元增收2326万元，增长25.4%，增长的主要原因是本年新增采砂权出让收入4,400万元。故建议一般公共预算税收收入调减3900万元，非税收入调增4384万元，一般公共预算收入37188万元建议调整为37672万元。

     经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年县级一般公共预算支出安排279999万元（上级专款0万元），比2019年财政支出274499万元（上级专款43654万元）增支5500万元，增长2%。1至10月县级一般公共预算支出累计完成249745万元（上级专款60292万元），完成年初预算279999万元的89.2%，同比下降6.9%。

     2020年财政预算执行中加强预算约束，严格预算纪律，从严控制预算追加。但是由于政策调整和经济社会发展事业中的一些不可预见因素，仍需要对年初预算调整，以充分发挥财政资金效益，促进全县经济、社会事业发展。经研究，提出本次一般公共预算支出调整方案。2020年县级一般公共预算支出年初预算279999万元建议调整为277970万元。2020年一般公共预算支出增减变动调整情况为：

 （1）财政专项预算调整情况（债券资金调整事项）

    2020年景东县地方政府一般债券转贷（再融资）支出年初预算12800万元，年末预计地方政府一般债券转贷（再融资）支出为9950万元，减少2850万元，该项资金主要安排用于再融资还本。

（2）年初预算调整情况

   根据一般公共预算收入来源情况，结合1至10月预算执行情况，调减年初一般公共预算支出2029万元。

（3）预算调整时需要调整用途及追加预算的支出

  2020年预算执行中由于一些不可预见的因素，需要及时安排支出。因此，一般公共预算支出调整用途及追加预算安排100834万元。（详见附表一）

（4）11至12月新增计划安排支出

     此次预算调整的安排原则是：1.保工资、保运转、保稳定、保民生和促发展等必须安排的支出；2.县委常委会议、县人民政府常务会议纪要决定安排的支出；3.与上级专款配套或因不可预见因素需要安排的支出。本次调整安排资金159万元。（详见附表二）

（5）预算调整时需要调减的项目资金支出

     在2020年财政预算执行过程中，部分年初预算项目由于组织实施条件改变或受政策变化、计划调整等因素影响需要对项目进行调减。调减的项目资金为25190万元。（详见附表三）

（6）本次调整预算的资金来源和筹措情况

  ①在年初预算之外，本次预算调整新增安排75803万元，根据收入来源情况，县级财政一般预算缺口资金为31241万元。

    ②在年初预算之外，一是新增调入预算稳定调节基金940万元；二是增加政府性基金预算调入资金17031万元；三是新增其他调入3700万元；四是使用收缴存量资金安排项目资金398万元，五是新增直达资金财力部分收入22418万元；六是动用预算周转金75万元，合计新增一般公共预算财力44562万元。

    ③综合上述收支增减因素，本次预算调整后，共出现一般公共预算缺口资金31241万元。预算平衡缺口资金弥补渠道：一是土地出让收益中调入资金。建议国土等相关部门切实加快招、拍、挂进度，尽可能完成土地出让收入，争取多调入土地出让金平衡一般公共预算；二是继续争取财力性转移支付和生态功能区转移支付力度。三是根据年终实际情况，压缩年终结转项目资金，对本年度县级安排预算单位的人员及公用经费，无特殊原因形成的项目结余资金一律收回平衡预算。

（二）2020年政府性基金预算调整情况

      经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年政府性基金预算收入40380万元，比2019年政府性基金预算收入12181万元增收28199万元，增长231.49%。1至10月政府性基金预算收入完成18646万元，完成年初预算数40380万元的46.2%，比上年同期收入11617万元增收7029万元，增长60.5%。根据本年政府性基金预算收入预计完成情况，2020年政府性基金预算收入建议调整为23787万元。

     经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年政府性基金预算支出44197万元，比2019年政府性基金预算支出38463万元增支5734万元，增长14.9%。1至10月政府性基金预算支出完成55900万元（上级专款1515万元），完成年初预算数44197万元的126.48%，比上年同期25154万元（上级专款0万元）增支30746万元，增长222.23%。根据政府性基金预算收入来源及实际支出需求2020年政府性基金预算支出建议调整为63124.32万元。2020年政府性基金预算支出增减变动调整情况为：

（1）财政专项预算调整情况（债券资金调整事项）

      2020年市级转贷景东县新增政府专项债券年初预算数为0万元，年末预计新增政府专项债券52800万元，根据2020年新增政府专项债券转贷及分配使用情况，政府性基金预算支出调增52800万元。
再融资政府专项债券年初预算数为3350万元，年末预计政府专项债券2840万元，再融资政府专项债券支出调减510万元。

（2） 2020年景东县新增专项特别国债3904.32万元，根据2020年新增专项特别国债及分配使用情况，政府性基金预算支出调增3904.32万元。

（3）政府性基金预算收入调入一般公共预算17031万元。

（4）年初预算政府性基金支出44197万元，本年新增两个县级专项债券项目14,300万元、市级五条高速公路项目38,500万元，新增抗疫特别国债3904.32万元，调减年初预算政府性基金支出37777万元。2020年政府性基金预算支出建议调整为63124.32万元，调增18927.32万元。

（三）社会保险基金预算收支调整情况

      经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年，全县社会保险基金预算收入128880万元（其中：保险费收入47059万元）。1至10月社会保险基金预算收入89415万元，占年初预算数128880万元的 69.38 %，比上年同期收入92162万元减收2747万元，下降2.98%。

     经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年，全县社会保险基金预算支出129423万元（社会保险待遇支出78870万元）。1至10月社会保险基金预算支出82229万元，占年初预算数129423万元的63.53%，比上年同期支出88225万元减支5996万元，下降6.8%。

      在预算执行过程中，收入受城乡居民养老保险待遇提高、城镇职工基本医疗保险和城乡居民医疗保险参保人数增加且城乡居民医疗保险财政补助标准提高及生育保险费率上调等影响，支出受城乡居民养老保险待遇提高和城乡居民医疗保险建档立卡贫困人员医保待遇提高及国家“二孩”政策出台等影响，导致2020年全县社会保险基金收支比年初预算数大幅增加；综上所述，2020年全县社会保险基金收入调整为130360万元（比年初预算增加1480万元），支出调整为135307万元（比年初预算增加 5884万元）。

（四）国有资本经营预算收支调整情况

    经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年国有资本经营预算收入年初预算数为3000万元。1至10月，全县完成国有资本经营预算收入0万元，完成年初预算数的0%。综合考虑国有企业经营情况，2020年国有资本经营预算收入建议调整为0万元。

   经县十七届人民代表大会第五次会议批准，2020年国有资本经营预算支出年初预算数为3250万元。1至10月，全县完成国有资本经营预算支出30万元。根据国有资本经营预算收入情况，2020年国有资本经营预算支出建议调整为30万元，为年初预算数的0.92%。

    二、直达资金分配管理使用情况

   我县共收到市级下达直达资金67546.79万元。其中：特殊转移支付24382.66万元，特别国债3904.32万元，列入正常转移支付的直达资金10620.11万元，参照直达资金28639.7万元。实际新增直达资金财力收入26322.32万元，从一般性转移支付调整为直达资金41224.47万元（不属于新增财力）。我县严格按照上级要求，在收到直达资金上级指标后，及时与单位联系，做好项目库，项目绩效目标审核，及时挂接项目，下达直达资金时单独下发预算指标文件，保持直达资金标识不变，同时在指标管理系统中及时登录有关指标和直达资金标识，导入直达资金监控系统，确保数据真实、账目清晰、流向明确。

  三、财政存量资金收缴和安排支出情况

    2020年10月31日止财政存量资金收缴398万元，截止2020年10月31日止财政存量资金已安排单位368万元，存量资金安排支出进度达92.46%。单位实际支出70.8万元，实际支出率达5.2%。2020年10月31日收缴财政存量资金未安排30万元。

   四、2020年整合财政涉农资金调整情况

    我县2020年年初计划整合财政涉农资金 36342.51万元。截止10月31日共调整整合财政涉农资金24935.6万元，其中，整合中央资金20944.52万元，省级资金3984.08万元,县级资金7万元。本次整合的涉农资金投向以下扶贫项目建设：

   1、农村基础设施建设投入10834.59万元；

   2、农业生产发展项目投入：14101.01万元；

   财政、扶贫和相关涉农部门围绕十三五脱贫攻坚规划安排项目，并根据市级投向调整财政支出功能分类科目。

      主任、各位副主任、各位委员，今年以来，经济形势仍然不乐观，经济复苏缓慢，由于受疫情政策性减收因素影响，财税收入增长乏力，完成全年财税收入目标压力巨大。而县级财政在保障改善民生、精准扶贫、工资提标、养老保险改革、债务还本付息等财政刚性支出增长迅猛，支出需求越来越大，财力十分紧缺，同时上级要求支出进度须按照序时进度考核，财政支出压力非常巨大。财政收入增幅放慢与财政支出刚性支出增多的矛盾日益尖锐，财政收支平衡难度空前加剧。面对财政收支的严峻形势，我们将认真贯彻党的各项方针政策，深入贯彻十九大会议精神，全面落实县委全会提出的各项财政收支目标任务，牢牢把握“稳增长、促改革”的积极因素，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的依法监督和指导下，在县政协的民主监督下，进一步步坚定信心、勤奋工作，认真执行本次会议的各项决议，确保完成任务目标，为全县经济社会平衡健康发展提供有力的支撑。
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景东彝族自治县人民代表大会常务委员会关于批准景东彝族自治县2020年县级财政预算调整方案的决议.pdf