关于景东彝族自治县
2013年财政预算执行情况和2014年财政预算
草案的报告（书面）


——2014年3月11日在景东彝族自治县第十六届人民代表大会
第二次会议上
景东彝族自治县财政局

各位代表：

    受县人民政府委托，现将我县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案提请本次会议审查，并请县政协委员和列席会议的同志提出建议和意见。

    一、2013年财政预算收支执行情况

    2013年财政工作，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的依法民主监督支持下，在上级财政部门的大力支持下，通过全县各级各部门的共同努力，财政工作继续按照科学发展观的要求，紧紧围绕“一是保工资，二是保运转，三是保民生，四是保重点，五是促发展”的大局，严格按照中央“八项规定”从严控制一般性行政开支和“三公”经费支出，强化税收和非税收入征管工作，狠抓增收节支，积极做好其他各项财政工作，圆满完成了县第十六届人民代表大会第一次会议确定的财政预算收支任务。财政发展改革取得了很大进展，公共财政体系不断健全；财政宏观调控作用有效发挥，财政保障和改善民生成效明显；财政科学化，精细化管理水平明显提高。

    （一）县级公共财政预算收支执行情况

    2013年县级公共财政预算收入完成34168万元，占年初县人代会批准公共财政预算收入任务34122万元的100.1%,完成市政府下达公共财政收入任务数34122万元的100.1%，比2012年县级公共财政预算收入30466万元增收3702万元，增长12.2%。按征管部门分：县国税局完成5210万元，比2012年收入5410万元减收200万元，下降3.7%；县地税局完成19288万元，比2012年收入16233万元增收3055万元，增长18.8%；县财政局完成9670万元，比2012年收入8823万元增收847万元，增长9.6%。2013年税收收入完成23955万元，比2012年收入21118万元增收2837万元，增长13.4%，占县级公共财政预算收入的70.1%；非税收入完成10213万元，比2012年收入9348万元增收865万元，增长9.3%，占县级公共财政预算收入的29.9%。
2013年上缴中央两税（增值税75%和消费税100%）收入17484万元，比2012年收入17868万元减收384万元，下降2.1%。
2013年县级公共财政预算支出年初预算安排177138万元，年终根据财政收入来源情况的变化，报经县人大常委会审议批准，县级公共财政预算支出调整为204062万元，比年初预算支出数调增26924万元，增长15.2%；2013年县级公共财政预算支出实际完成222088万元，比2012年支出数160687万元增支61401万元，增长38.2%。2013年县级公共财政预算支出首次突破20亿元大关。

    （二）县级公共财政预算收支平衡情况

    2013年县级公共财政预算收入34168万元，上级补助收入190001万元，上年结余收入2537万元，调入资金929万元（国有土地使用权出让收入提取的教育资金调入），财政收入总来源合计227635万元；2013年县级公共财政预算支出222088万元，上解上级支出2473万元，地方政府债券还本925万元，财政支出总运用合计225486万元；2013年财政收支相抵，年终结余2149万元，其中：结转下年使用1841万元（授权拨付到单位没有形成实际支出），净结余308万元。

    （三）政府性基金预算收支执行及平衡情况

    2013年政府性基金预算收入完成39895万元（国有土地使用权出让收入39162万元），比2012年收入5338万元增收34557万元，增长647.4%。2013年政府性基金预算支出完成45850万元（国有土地使用权出让收入安排的支出37968万元），比2012年支出8955万元增支36895万元，增长412%。2013年政府性基金收入39895万元，上年结余3060万元，上级补助收入6030万元，基金收入总来源合计48985万元，基金预算支出45850万元，调出资金929万元，基金收支相抵，年终结余2206万元。
各位代表，2013年财政工作在全县各级各部门和上级财政部门的共同关心支持帮助下，财税部门积极改进工作方法，财税各方面工作都取得新的进展。回顾过去的一年，主要突出做了以下8项工作：

    1.狠抓财政收入征管工作

    在财政收支矛盾十分突出的情况下，县委高瞻远瞩，顺势而谋，科学决策，开源节流保增长，团结带领全县各族人民坚定信心、迎难而上。财税部门认真领会贯彻县委做出的决定决策，齐心协力，针对“营改增”税收情况的变化，及时调整思路，多措并举，围绕年初县人代会确定的财税工作目标，财税部门把组织收入作为首要任务，建立了“财税联席会议制度”，及时分析收入目标任务完成情况，层层落实各自责任，在预算执行中适时对收入入库情况进行动态分析，根据收入征管中存在的问题，采取有力措施，抓好收入进度。税务部门严格执行国家有关税收政策，依法加强征管，加强对重点税源的监控和纳税户的清理核查，确保税收收入的稳定增长。财政部门继续强化非税收入管理，依托电子票据管理系统，强化源头控制，以“以票管费”、“以票控罚”、“以票促缴”；对“部门组织收入”纳入收支两条线管理，对单位“国有资产有偿使用收入”未纳入财政管理的进行催收催缴，不留死角，圆满完成了保增长的目标。

    2.加大财源培植力度，确保产业发展等政策措施贯彻落实到位
     牢固树立“大财政”观念，敢于和善于运用调控手段，推动各项产业发展。尤其在培植财源上，及时捕捉国家对产业发展、财税、金融等政策的变化走向，做好应对措施；千方百计挤出预算资金，并努力争取金融部门的信贷资金，加大对工业和重点产业发展的投入；狠抓工业企业发展，努力培植财源。加强对工业发展支持扶持力度，改善投资环境，转变服务方式，支持工业园区建设投入项目资金630万元；积极向上争取企业扶持项目资金1441万元；特别是县级加大了对烤烟、林脂、林板、矿电、蔗糖、蚕桑等企业的扶持和服务力度，工业效益初见成效。积极支持现代服务业发展。调整优化农业产业结构，促进农业产业化经营，积极推行以奖代补、贴息等新型扶持方式，推动各项重点项目和重点产业建设，促进企业的健康快速发展，积极运用财政手段促进经济发展，以经济发展带动财政最大增收。

    3.切实做好保障改善民生工作
财政支出围绕人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，着力健全社会保障、教育、“三农”投入等机制。

    在教育方面，落实教育优先发展方针。2013年教育支出33733万元，比2012年支出35575万元减支1842万元，下降5.2%（下降的主要原因是上级补助资金减少3802万元，而县级投入增加1960万元）。2013年着力保障义务教育和学校重点项目投入，投入农村义务教育公用经费2916万元，寄宿制学生生活补助费3266万元，享受学生30401人，农村义务教育学生营养改善计划1799万元，享受学生32972人，义务教育阶段学生免费教科书中央资金422万元，享受学生34288人，校舍安全工程建设投入3435万元，学前教育投入264万元。农村义务教育阶段薄弱学校改造计划食堂建设、仪器设备购置及扩容改造及学校用水饮水安全基础设施设备建设专项资金2520万元。化解教育债务174万元。解决原中小学代课教师和原民办教师遗留问题一次性经济补偿资金3137万元（省级513万元，市级633万元，县级1991万元，补助人数达6920人）。
在社会保障和就业方面，加大社会保障投入。2013年社会保障和就业支出24880万元，比2012年支出18846万元增支6034万元，增长32%。其中：农村最低生活保障补助6207万元，用于补助全县农村低保对象35891户，39884人；城市居民最低生活保障补助支出1203万元，用于补助城市最低生活保障对象3771户，4760人；五保户补助430万元，用于补助对象3026人；发放高龄老人生活补助503万元（省级补助87万元，县级补助416万元），受益老人21168人；支付行政事业单位职工死亡一次性抚恤269万元；城乡医疗困难救助635万元。小额担保贷款财政应贴息资金3797万元，实际支付财政贴息资金2881万元，拉动贷款39244万元。落实种植业、养殖业保险保费各级财政补贴资金300万元，其中:水稻保险财政保费补贴资金35万元，面积2万亩；玉米保险财政保费补贴资金30万元，面积2万亩；能繁母猪保险财政保费补贴资金235万元，受保48900头。森林火灾保险财政保费补贴资金168万元。

    大力支持公共医疗卫生体制改革。2013年医疗卫生支出20240万元,比2012年支出17725万元增支2515万元，增长14.2%。新型农村合作医疗支出8585万元，参合人数305420人，参合率97.25%，使广大农民就医后得到补偿，得到实惠。

    农林水方面，确保强农惠农政策落实。2013年农林水支出35594万元，比2012年支出35825万元减支231万元，下降0.6%。专户支出7485万元（农资综合等补贴3996万元，扶贫资金3489万元），比2012年7512万元（农资综合等补贴4105万元，扶贫资金3407万元）减少27万元，下降0.4%。主要用于农林水扶贫及各项惠农补贴的发放。一是发放各项惠农补贴6913万元，其中：良种补贴863万元，受益农户83882户，农资综合补贴3861万元，受益农户83847户，农机具补贴300万元，补助1615台（套），受益农户1561户，草原生态补贴377万元，受益农户57705户；中央森林生态效益补贴505万元，省级公益林补贴299万元，受益农户8653户，退耕还林补贴338万元，受益农户353户；完善退耕还林补贴370万元，受益农户8974户。二是农业方面支出4777万元，主要用于农村沼气建设、中低产田地改造、“菜篮子”工程建设、农业高产创建、畜牧业产业扶持发展及优化农业产业（烤烟、蚕桑、茶叶）结构调整及发展等。三是林业方面支出2467万元，主要用于造林及森林抚育试点补贴、森林防火、森林病虫害防治、陡坡地治理、巩固退耕还林成果支出、哀牢山国家级自然保护区野茶树种群数量与分布调查、一公顷黑冠长臂猿栖息地固定样地监测、珍稀濒危动物巡护监测、哀牢山徐家坝视频监控试点示范、徐家坝生态旅游区旅游解说系统建设等。四是水利方面支出11906万元，主要用于青龙水库建设、防汛、抗旱、水毁修复、小型水库除险加固、山洪灾害预警、农村“五小水利”工程建设、农村人畜饮水、爱心水窖建设、新建水库项目前期费等支出。五是扶贫方面支出3875万元，主要用于行政村整村推进、深度贫困自然村整村推进、太阳能热水器整村推进、扶贫安居工程、易地扶贫、少数民族扶贫、农村劳动力转移培训以及各种改善农村基础设施项目扶贫支出。六是实施村级公益事业建设一事一议财政奖补项目76个，其中：普惠制项目65个，示范村项目4个，美丽乡村项目7个。实施项目主要集中在村民小组或自然村，用于村内道路硬化、人畜饮水、农田水利沟渠、村组文化活动室和活动场所建设，2013年投入一事一议财政奖补资金1957万元，受益村民达4146户、16137人。七是农业综合开发建设项目完成4个，总投资1345万元，其中完成土地治理项目总投资784万元，主要是文井镇中所村，太忠镇沾牛、花石、麦地、三合、大柏村中低产田改造项目；完成产业化经营项目总投资561万元，主要是6000亩核桃种植改建项目和文华村1000亩蔬菜基地新建项目。

    交通建设日趋完善，2013年交通运输支出47946万元，比2012年支出9174万元增支38772万元,增长422.6%。主要用于“安普公路”资金32249万元，建制村通畅工程8745万元，特困地区县乡道路改造4000万元(山冲班崴公路1400万元、龙街至太忠2600万元）。

    积极支持做好保障性住房建设工作。2013年保障性住房支出19423万元，保障了3550套保障住房顺利开工建设和农村危旧房改造。

    市政建设方面，市政建设财政支出7381万元，其中：上级专款1567万元，主要用于川河改造资金567万元、污水网管建设资金1000万元；县级投入5814万元，主要解决历年市政工程欠款1380万元，南连接线和三弦广场建设资金1900万元，体育馆和人民会堂建设资金610万元，13个乡镇垃圾处理焚烧炉资金补助135万元，积极筹集投入小城镇建设资金750万元。

    严格按照《景东彝族自治县人民政府关于给予批准实施城镇住房制度改革方案的请示》（景政发〔2006〕100号）、《思茅市人民政府办公室关于景东彝族自治县实施城镇住房制度改革方案的批复》（思政办复〔2006〕20号），批复景东彝族自治县人民政府，同意批准执行此方案。2013年落实发放退休人员政策性住房补贴788万元，使660名退休人员受益。

    2013年化解地方政府性债务2281万元，其中：地方政府债券还本925万元。
全县公、检、法、司经费保障情况。2013年全县政法机关经费保障支出3077万元(不含人员经费），其中：上级补助981万元；政法转移支付资金1366万元(办案业务经费806万元、业务装备经费560万元）；县级投入730万元。

    2013年“三公”经费执行情况。公务接待费1617万元，比上年1860万元减支243万元，下降13.1%；公务用车购置及运行经费2237万元，比上年1412万元增支825万元，增长58.4%，其中：购置经费975万元比上年115万元增加860万元，增长747.8%，运行经费1262万元，比上年1297万元减支35万元，下降2.7%；因公出国（境）经费为零。

    4.深化财政体制改革工作

    深化全县财政管理体制改革，完善部门预算编制，推进国库集中支付制度，推行公务卡结算制度，为建设效能政府打下坚实的基础。做好财政预算决算信息公开工作，是保障公民知情权、参与权和监督权的必然要求；是推动政府依法行政，建设法治政府的客观需要；是构建公共财政体制，促进依法理财、科学理财、民主理财、阳光理财的重要手段。2013年我县被省政府列为预算公开试点县，制定了《景东彝族自治县部门预算信息公开实施方案》，在县政府信息公开网站，于2013年10月31日，按上级财政部门要求，我县公开了2012年财政决算和部门决算数据及2013年财政预算和部门预算，公开了全县“三公”经费2012年决算数和2013年预算数。

    5.加强和完善政府采购管理工作

    加强政府采购资金监督管理，严格控制一般性公用经费支出。全年组织政府采购29次，采购预算金额4202万元，实际政府采购金额3978万元，节约资金224万元，综合节约率5.3%。

    6.进一步加强国有资产管理工作

    县财政局积极参与县建筑公司和县机械工程公司改制、南仓井老城区改造等工作。支付县建筑公司和县机械工程公司改制成本1151万元。加强全县行政事业单位资产管理信息系统工作。2013年依法处置闲置国有资产70万元（属于核桃等苗木）；拍卖处理旧车21辆，拍卖处置资产收入60万元；拍卖处置原建筑公司房屋和土地资产四宗，成交金额2263万元；拍卖处置单位自管房四套，成交金额104万元，合计资产处置资金达2497万元，积极主动的组织了财政收入。

    7.加强对各乡（镇）、各单位项目资金监管

    切实加强项目资金管理，严格按照财政部、省财政厅和市财政局的规定做好各类项目资金的监督管理工作，严格按照各类项目资金管理办法进行事前、事中、事后的监督监管。加大项目资金支出绩效评价工作。

    8.加强全县会计管理工作

    一是加强《会计法》宣传。通过深入广泛宣传，使会计人员，特别是单位主要负责人、营造全社会关心、支持会计工作的氛围；二是加强会计人员培训。全年会计人员继续教育培训893人次，支农政策会计人员培训923人次，提高了会计队伍素质。三是加强会计队伍建设。通过会计信息质量检查，对会计信息不对称、危及市场经济建设的单位和当事人，依法惩处，抑制腐败行为。

    2013年我县财政工作虽然取得了较好成绩，但也要看到财政工作仍然存在不少问题和困难。集中表现在：从财政支出上看，预算收支平衡难度大。随着发展速度的不断加快，发展需求与财力保障的矛盾日益突出，刚性支出快速增长，加上解决民生所需资金巨大，财政收支矛盾十分突出，财政收支平衡的任务越来越繁重。从财政收入上看，一是财源结构比较单一，财源增长乏力，县内仅靠烤烟和电力支撑；二是财政收入结构不合理，非税收入占财政收入的比重仍然偏高，在2013年的财政收入中，非税收入所占比重达29.9%。对这些困难和问题，我们将采取积极有效措施，在今后的财政工作中切实加以研究和解决。

    二、2014年财政预算收支草案及重点工作

    2014年，国家将继续实施积极财政政策。财政工作要全面贯彻落实党的十八大、十八届二中、三中全会、中央经济工作会议和中央城镇化工作会议精神，全国、省、市财政工作会议精神，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策；深化财税体制改革，推动相关领域改革，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用，促进加快转变经济发展方式，提高经济发展质量和效益；优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，完善基本公共服务体系，促进社会事业发展，着力改善民生，严肃财政纪律，从严控制“三公”经费等一般性支出；推进预算公开透明，加强县级政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定。

    2014年县级公共财政预算收支预期目标

    2014年县级公共财政预算收入37588万元，比2013年收入34168万元增收3420万元,增长10%，其中：国税征收收入5523万元，比2013年5210万元增收313万元，增长6%，地税征收收入20445万元，比2013年19288万元增收1157万元，增长6%，财政征收收入11620万元，比2013年9670万元增收1950万元，增长20.2%。县级公共财政预算安排支出244297万元，比2013年决算支出222088万元增支22209万元，增长10%。
根据县级公共财政预算收入的预期目标37588万元，预计上级转移支付和专项补助206264万元，上年结余收入2149万元，调入资金864万元（国有土地使用权出让收入提取的教育资金调入），财政收入总来源246865万元，扣除上解上级支出2488万元，年初县级公共财政预算支出安排244297万元，地方政府债券还本80万元，预算收支平衡。
     
    2014年政府性基金预算收支及平衡情况

    2014年政府性基金预算收入，由于受国有土地出让收入的不确定性因素影响，基金预算收支难以足额预算，所以2014政府性基金预算本着以收定支，合理安排支出的原则确定政府性基金预算收支规模。2014年政府性基金预算收入33606万元，比2013年收入39895万元减收6289万元，下降15.8%，政府性基金预算支出40978万元，比2013年支出45850万元减支4872万元，下降10.6%。
2014年政府性基金收支平衡情况。政府性基金预算收入33606万元，上级补助收入6030万元，上年结余收入2206万元，基金收入来源合计41842万元。政府性基金预算支出40978万元，调出资金864万元，政府性基金预算收支平衡。

    2014年财政工作重点

    2014年财政工作要重点抓好以下七个方面工作：一是加强和改善财政宏观调控，促进稳增长调结构转方式。激发中小企业发展活力，调整优化需求结构，大力支持产业结构调整，支持落实小微企业发展。二是支持实施农业可持续发展战略，加快转变农业发展方式。在确保粮食安全的前提下，支持农业“休养生息”，提高县内农业综合生产能力，增加农产品市场供给能力，完善农产品价格和市场调控机制，大力支持精准扶贫。三是完善财政投入体制机制，有效保障改善民生。要完善机制，堵塞漏洞，规范运作，公开透明，加强监管，维护财政秩序，严肃财政纪律，千方百计把民生资金管好用好。促进教育公平和质量提高，加强社会保障和就业工作，支持深化医药卫生体制改革，完善住房保障政策，积极促进文化发展。四是积极推动城镇化进程，促进城乡发展一体化。支持建立多元可持续的资金保障机制，按照推进农业转移人口市民化的要求，完善相关财税政策，支持开展试点示范村建设工作。五是加强科学化、规范化、信息化管理，强化管理基础工作，健全制度和标准体系，优化业务流程，进一步提高财政管理效能。六是加快推进相关制度建设，建立健全厉行节约反对浪费长效机制。七是深入开展党的群众路线教育实践活动，以作风建设的新成效促进财政改革发展。

    各位代表、各位委员、各位列席会议的同志，我们将在县委的正确领导下，知难而进，顺势而谋，开拓创新，依法理财，提高财政管理效能，为建成“大美景东”而努力奋斗！